8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
289 ₽
Вопрос решен

Как правильно рассчитать налоги если прием наличных производит курьерская служба

Здравствуйте!

Я ИП на УСН 6%. По ОКВЭДам: 47.91.2 и 47.91.4.

Планирую продавать товары физ. лицам через интернет магазин. Доставку будет осуществлять сторонняя курьерская служба. Она же будет принимать оплату за товар наличными и по банковской карте.

Вот что мне рассказал менеджер курьерской службы (КС):

1) Переводить принятые у физ. лица деньги КС будет на мой расчетный счет в полном объеме (стоимость товара + стоимость доставки)

2) Договор агентский (не по 103-фз)

3) В кассовом чеке будет ИНН КС, но и мои реквизиты тоже будут (54-фз). В ОФД данные пойдут по ИНН КС.

4) Сумма за доставку, которую я фактически верну со своего р/с на р/с КС не будет учитываться при расчете налоговой базы (сослался на бух.учет, но не подробно)

Поскольку я получаю всю сумму на свой р/с, то у меня появились следующие вопросы:

1) Как правильно рассчитать налог, если предположить, что товар стоит 1000 руб. а доставка 300 руб. и мне на р/с от КС поступили 1300 руб.? Ведь я на УСН 6% и по идее налоговая база 1300 руб. а не 1000 руб. Как это делается по бух.учету (если делается)? И что на это может сказать налоговая?

2) Если чек выбивается по мною указанным суммам (товара и доставки), то я могу например за доставку указать не 300 руб. (как по тарифам КС), а 350 руб. (т.е. чуть больше). В таком случае мне необходимо добавить ОКВЭД 53.20.3 в свои регистрационные данные?

Показать полностью
, Сергей, г. Москва
Тимур Унароков
Тимур Унароков
Юрист, г. Москва
рейтинг 8.3
Эксперт

Здравствуйте, Сергей!

1) Как правильно рассчитать налог, если предположить, что товар стоит 1000 руб. а доставка 300 руб. и мне на р/с от КС поступили 1300 руб.? Ведь я на УСН 6% и по идее налоговая база 1300 руб. а не 1000 руб. Как это делается по бух.учету (если делается)? И что на это может сказать налоговая?

В налоговом учете вы отражаете свой доход — 1300 рублей. 300 рублей для КС — это ваш расход. Он никак не влияет у вас на исчисления налога. 

То есть налог будет 6% от 1300. 

Бухлатерский учет и проводки вам не нужны, так как вы ИП. ИП не ведут бухучет. Только в КУДиР запишите доход 1300 и всё!

2) Если чек выбивается по мною указанным суммам (товара и доставки), то я могу например за доставку указать не 300 руб. (как по тарифам КС), а 350 руб. (т.е. чуть больше). В таком случае мне необходимо добавить ОКВЭД 53.20.3 в свои регистрационные данные?

Не совсем понятен ваш вопрос. Стоимость услуг по доставке указана в соответствии с вашим договором с КС. Теоретически вы можете, конечно, договориться и указывать любую сумму, но на налогообложение это никак не влияет. Сколько получите от покупателя — со стольки и уплатите налог. 

ОКВЭД добавлять не обязательно. Вы и так берете плату за доставку. Неуказание этого вида деятельности в реестре не является нарушением, которое может повлечь какие-то штрафные санкции.  

0
0
0
0
Сергей
Сергей
Клиент, г. Москва

Есть же еще Росстат, который следит за ОКВЭДами. Он может оштрафовать?

Есть же еще Росстат, который следит за ОКВЭДами. Он может оштрафовать?

Сергей

Штрафа за это не предусмотрено. Просто нет статьи, по которой могут оштрафовать.

ОКВЭД важен только в некоторых специфических случаях. Например, при осуществлении лицензируемого вида деятельности. Или при споре о возможности применения вмененных режимов налогообложения. 

0
0
0
0
Похожие вопросы
Недвижимость
В последующем, если даже не у них и они заливают нижележащих, а у меня на 1 этаже - прорвёт незамененную трубу
Здравствуйте, два собственника жилья на 2хверхних этажах отказываются от допуска в квартиру для производства планового капитального ремонта. Иск к собственнику оформляют управляющая компания и подрядчики, но не жильцы и не собрание дома, правильно ли я поняла? Подрядчик не производит работы только на 2х этажах из четырех. Законно ли это? В последующем, если даже не у них и они заливают нижележащих, а у меня на 1 этаже - прорвёт незамененную трубу, вправе ли я предъявить иск за неиспользованные (пропавшие) вложения в капитальный ремонт и непроизведённый ремонт отказавшимся жильцам 3-4 этажа?
, вопрос №4860933, Лариса мациевская, г. Москва
Недвижимость
Как правильно поступить в данной ситуации?
Здравствуйте, купил квартиру в декабре 2025 года в ипотеку с выпиской из ук об отсутствии задолженности, в январе пришла колоссальная сумма в квитанции именно за холодную воду, по всем остальным счетам в норме, как выяснилось бывший собственник платил по нормативу и не подавал показания счетчика, стоял автоплатеж и не получал квитанции на руки, но это не главная проблема, в январе 2023 года из-за сбоев системы ук перестала приходить нормативный обьем холодной воды, с января 2023 года до тех пор пока не подал показания счетчика ук не начисляла плату за холодную воду и водоотведение, теперь на мне висит счет на оплату 1. Должно ли понести ук наказание за выдачу справки? 2. Как заставить ук сделать перерасчет, насчитать за все время до даты договора купли продажи по нормативу и выставить счет на оплату бывшему собственнику с перерасчетом моей квитанции, что бы пришло меньше 3. Как правильно поступить в данной ситуации? При покупке квартиры не был акт приема передачи, нигде показания счетчика не задокументированы
, вопрос №4860380, Александр, г. Курск
1150 ₽
Вопрос решен
Тендеры и закупки
Может ли оператор по приему платежей физических лиц в качестве поставщика услуг заключать договор с
Добрый день. Прошу разъяснить следующий вопрос в рамках Федерального закона № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами». Может ли оператор по приему платежей физических лиц в качестве поставщика услуг заключать договор с легальным Киргизский криптообменником, у которого открыт корреспонденский счет в уполномоченном банке? Исходные данные: Российское ООО (Оператор) планирует подать заявление на включение в реестр операторов по приему платежей Банка России. Основной ОКВЭД: 66.19.61. В соответствии с ч. 1 ст. 4 Закона № 103-ФЗ, для этого Оператор обязан заключить договор с «поставщиком» — лицом, получающим денежные средства плательщика за реализуемые товары/услуги. В качестве такого «поставщика» рассматривается иностранное юридическое лицо — ОсОО, зарегистрированное в Кыргызской Республике и имеющее лицензию оператора обмена виртуальных активов (VASP), выданную Службой финансового надзора КР. Предмет предполагаемого договора: Оператор принимает от физических лиц в РФ платежи в рублях в оплату услуг Поставщика по обмену виртуальных активов; полученные средства перечисляются Поставщику на его рублёвый счёт в уполномоченном банке РФ; Поставщик самостоятельно исполняет обязательства перед плательщиками.
, вопрос №4860399, Валентина, г. Москва
Материнский капитал
Как правильно рассчитать какую долю нужно выделить?
Здравствуйте!Квартира была приобретена в ипотеку,с использованием мат.капитала.Погашена,сейчас требуется выделение долей.Как правильно рассчитать какую долю нужно выделить? Квартира стоила 3 млн,600 были собственные средства,в ипотеку взяли 2.400.000 рублей.Мат.капитал был 586.946,72 руб. Площадь квартиры 47.3 кв.м.
, вопрос №4859679, Виктория, г. Волгоград
1150 ₽
Вопрос решен
Недвижимость
Как правильно рассчитать это все… Дайте пжл Расклад по этому вопросу
Приветствую вас, Уважаемые юристы! Вопрос к юристам у кого был подобный опыт. Ситуация следующая. В 07.10.20 я приобрел 1-к квартиру, и мой брат тож приобрел 30.03.21 чуть позже 1-к кв. у этого же застройщика ООО Инвест групп ИНН 0572010662, по ЖСК договорам пайщика. Дом ЖК Римский квартал застройщик начал строить в 2016 году. Мы приобрели на этапе строительства. Дом застройщик как бы сдал 16.08.2023 году и дом ввели в эксплантацию. В 15.03.25 году нас оповестили, позвонили и сказали о том, чтобы мы пришли подписывать акт приемки кв. В письменном виде по почте официально, оповещение не получали, только по тел. устно. Я приехал в 26.04.25 и подписал акт приемки и справку, а полном погашении пая. Мой брат чуть раньше подписал акт приемки, также справку о полном погашении пая 16.04.26 г. Право собственности и регистрацию в мфц из выписке егрн произошла моей кв. 05.05.2025. А Брата чуть раньше 21.04.2025. Застройщик ООО Инвест групп. Договоре занизил стоимость квартиры указав 700 тыс руб. и стоимость 1 м2 кв. 15 тыс. хотя мы покупали за наличные порядка 2.000 мил. Руб. каждая квартира. (договоре 700 тыс. а квитанции 2 мил. Указана) Это имеет значение интересно? Застройщик выдает себя как ЖСК кооператив, хотя таким не является. Помимо ЖК Римский квартал. Застройщик ооо Инвест групп строит еще три комплекса, (Учредитель Магдиева Гулжанат Каримбековна) видимо его сестра: -ЖК Символ Председатель правления Магдиев Муслим Джамалутдинович ИНН 056200849098; -ЖК Римский Квартал Председатель Магдиев Муслим Джамалутдинович ИНН 056200849098; -ЖК Панорама Председатель Магдиев Муслим Джамалутдинович ИНН 056200849098; -ЖК Панорпма-2 Председатель Магдиев Муслим Джамалутдинович ИНН 056200849098; -УК Инвест групп сервис Генеральный директор Кубденов Шамиль Абдуллаевич ИНН 056109111230 и Учредитель Магдиев Муслим Джамалутдинович ИНН 056200849098. Также застройщик открыл Управляющею компанию ООО Инвест групп – сервис, которая управляет нашем домом до 25.12.25 г. У всех перечисленных фирм одни и те же номинальные, аффилированные учредители в Лице Магдиева М.Д и Руководители Фирм его близких людей! Получается, что застройщик аффилированный. Уважаемые юристы, подскажите мне. Если смысл подавать иск на застройщика, что говорит судебная практика, Смогу-ли я доказать, что это аффилированный застройщик. И взыскать нестойки, штрафы, пени моральный ущерб и.т.д. ? Укладываюсь-ли я в сроки исковой давности ст. 196 по договору ЖСК. Отчет идет с акта подписание или сдачи дома эксплуатации или как вообще подскажите? Учитывая закон РФ по мораторию по неустойкам принятый для поддержки застройщиков еще от 2020 года и отрывками до 2025, то приостанавливали, потом заново продлевали. Какую сумму застройщика со всеми неустойками, штрафами, пени, ущерб, юр. Расходы.экспертизу. Учитывая мораторий. Что могу потребовать от застройщика возместить. Как правильно рассчитать это все… Дайте пжл Расклад по этому вопросу. На некоторых сайтах и в практике судов нашел, что такие случаи (с договором ЖСК) иногда решаются в пользу частного лица с выплатой пеней. Жилищно-строительные кооперативы (ЖСК) часто используются как альтернативный способ привлечения средств граждан на строительство жилья. Однако в отличие от долевого участия по Закону № 214-ФЗ, ЖСК формально не предполагает гарантий, предусмотренных этим законом — в том числе и право на неустойку при задержке передачи квартиры. Несмотря на это, судебная практика всё чаще доказывает: защита прав пайщиков возможна. https://zakon.ru/blog/2025/07/16/vzyskanie_neustojki_s_zhsk_kogda_shema_rabotaet
, вопрос №4859399, Руслан, г. Санкт-Петербург
Дата обновления страницы 23.11.2017