8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
1000 ₽
Вопрос решен

2021 № 6-ФЗ смотреть движения по личному счету не привязанному к счету ИП?

Пришло налоговое требование о предоставлении документов по операциям на личных расчетных счетах двух физ. лиц, которые являются ИП и близкими родственниками (один давал другому в долг через сбербанк онлайн, а второй потом наличными снимал). Какие документы что это долг мы должны предоставить в налоговую (договор займа, расписки)? И нельзя ли устно объяснить что это в долг и никак не относится к предпринимательской деятельности? И насколько правомерно для налоговой инспекции в связи с вышедшим от 17.02.2021 № 6-ФЗ смотреть движения по личному счету не привязанному к счету ИП?

, Ольга, г. Петрозаводск
Василий Харчевников
Василий Харчевников
Адвокат, г. Воронеж

Здравствуйте, Ольга.

В соответствии с требованиями подпункта 2 части 1 статьи 161 Гражданского кодекса Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 № 51-ФЗ 

Должны совершаться в простой письменной форме, за исключением сделок, требующих нотариального удостоверения

сделки граждан между собой на сумму, превышающую десять тысяч рублей,

На основании изложенного следует вывод о том, что если сумма займа превышает десять тысяч рублей, то должен быть заключен письменный договор. По второй части вопроса отвечу ниже.

0
0
0
0
И насколько правомерно для налоговой инспекции в связи с вышедшим от 17.02.2021 № 6-ФЗ смотреть движения по личному счету не привязанному к счету ИП?

Ольга

Ольга, затребовать у Вас документы налоговая может даже не применяя № 6-ФЗ, а руководствуясь требованиями 

части 2 статьи 86 вышеуказанного Налогового кодекса

2. Банки обязаны выдавать налоговым органам
выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, 

Вышеуказанный  №6-Фз представляет также дополнительные требования о предоставлении документов

0
0
0
0
Ольга
Ольга
Клиент, г. Петрозаводск
А это не влечет за собой НДФЛ по материальной выгоде?
Евгений Беляев
Евгений Беляев
Юрист, г. Барнаул
рейтинг 10
Эксперт

Добрый день. В данном случае ФНС ставит вопрос о предоставлении информации по сделка и движениям по счету для выяснения  ситуации с тем насколько данные операции связаны с предпринимательской деятельностью и должны ли облагаться налогом доход проходящие по ним. Если речь шла о договоре займа, стоит представить в ФНС сам договор. При этом, для избежания начисления налогов по ст.  212 НК http://www.consultant.ru/docum... , если договор был безвозмездным стоит представить его в таком виде, где займодавцем выступает обычное физ.лицо, а не ИП.

Т.е. совместно с пояснением в ФНС стоит представить именно сам договор займа, если он имел у Вас место быть. 

Все остальные моменты были разобраны в Вашем прошлом вопросе.

 При необходимости детального разбора он может быть осуществлен в рамках отдельной полноценной услуги в чате

С уважением Евгений Беляев 

0
0
0
0
Ольга
Ольга
Клиент, г. Петрозаводск
А договор не влечет за собой начисление НДФЛ в 35%?

Если займодавец будет физ.лицо, то нет

0
0
0
0
Юрий Колковский
Юрий Колковский
Юрист, г. Екатеринбург
рейтинг 9.3
Эксперт
Какие документы что это долг мы должны предоставить в налоговую (договор займа, расписки)?

Ольга

Здравствуйте. по запросу налоговой Вы должны представить запрошенные документы (ст. 93 — 93.1 НК РФ). Но в пояснениях Вы можете указать, что из себя представляет этот заем, что он не относится к коммерческой деятельности, а заем носит характер личного займа на личные нужды, не связанные с предпринимательством.

И нельзя ли устно объяснить что это в долг и никак не относится к предпринимательской деятельности?

Ольга

Устные пояснения бессмысленны. Необходима подготовка письменных пояснений, которые следует передать одновременно с истребованными документами.

И насколько правомерно для налоговой инспекции в связи с вышедшим от 17.02.2021 № 6-ФЗ смотреть движения по личному счету не привязанному к счету ИП?

Ольга

Собственно, получить данные налоговая может с любого счета, если лицо зарегистрировано как предприниматель. И речь тут вовсе не о привязке счета, поскольку главное, что лицо зарегистрировано как ИП

Копии документов (информация), указанные в абзаце первом настоящего пункта, могут быть запрошены налоговыми органами:
в отношении организации (индивидуального предпринимателя) — в случаях проведения налоговой проверки в отношении этого лица, истребования у него документов (информации) в соответствии со статьей 93.1 настоящего Кодекса, вынесения в отношении этого лица решения о взыскании налога и (или) принятия решения о приостановлении операций по счетам этого лица, решения о приостановлении переводов его электронных денежных средств, решения об отмене приостановления операций по счетам этого лица и (или) решения об отмене приостановления переводов электронных денежных средств этого лица;

Поэтому предоставляйте договор, в котором указано на личный характер займа и направлений его использования, готовьте пояснения, которые подтвердят изложенное в договоре и направляйте в установленный срок в налоговый орган, чтобы не попассть на штраф.

0
0
0
0
Похожие вопросы
800 ₽
Вопрос решен
Недвижимость
Уже прошло полтора года и тут мне высылают счет на 182 тысячи, за электроэнергию
Добрый вечер, подскажите мне пожалуйста. Арендую помещение, на почту от бухгалтера собственника каждый месяц мне приходят счета на оплату аренды и коммунальные услуги. Уже прошло полтора года и тут мне высылают счет на 182 тысячи, за электроэнергию. Прикреплю фото счетов которые мне присылали ДО. Я конечно понимаю, что я должна сама оплачивать электроэнергию, но они мне ведь не каждый месяц отправляли, а решили спустя полтора года это сделать. Правомерно ли это? Даже ведь не предупредили, что не высылают счет на электроэнергию. В предыдущих счетах писали просто коммунальные услуги и сумму.
, вопрос №4333802, Дарья, г. Москва
Недвижимость
Когда прорвало трубу, то тоже делали ее сами, за свой счет
Здравствуйте! Разъясните, пожалуйста, как быть в нашей ситуации с юридической точки зрения! Наша соседка проживает на территории Украины. И одновременно у нее есть квартира в России, в нашем многоквартирном доме. Она приезжала в России один-два раза в год, жила, отдыхала. Знакомых, кроме нас, здесь не было. Мы всегда общались, дружили. Когда соседка уезжала, то мы смотрели за квартирой, оплачивали счета и т.д. Последний раз соседка приезжала в 2021 году. Потом, с 2021 года по 2023 она присылала небольшие деньги для оплаты счетов. После связь с ней пропала. С тех пор счета мы оплачиваем сами, чтобы поддерживать состояние квартиры. Когда прорвало трубу, то тоже делали ее сами, за свой счет. От соседки нет известий два года, за квартирой продолжаем следить и оплачивать. Как мы можем приобрести эту квартиру в собственность (по прошествии какого времени), если на территории России у соседки нет родных, она не приезжает, на связь не выходит, данных о ней нет?
, вопрос №4333400, Анна, г. Москва
800 ₽
Вопрос решен
Предпринимательское право
3.26 Условий предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания ПАО
Банк завершил проверку документов по 115-ФЗ1 Решение: ГЛАВА КРЕСТЬЯНСКОГО (ФЕРМЕРСКОГО) ХОЗЯЙСТВА - ИНДИВИДУАЛЬНЫЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬ КУЗНЕЦОВА АННА АЛЕКСАНДРОВНА 522203706120 40802810242000117975 05.11.2024 Предоставленные документы не позволяют Банку прояснить характер проведенных операций и исполнить требования Закона No 115-ФЗ1. В соответствии с п. 3.26 Условий2 Вам заблокирована бизнес-карта и ограничено действие интернет-банка СберБизнес. В СберБизнес Вам доступны: • платежи по уплате налогов и сборов, пени, штрафов, пошлин в бюджетную систему РФ; • платежи по перечислению страховых взносов в государственные внебюджетные фонды; • переписка с Банком. Дополнительная информация: Блокировка денежных средств на счете не осуществлялась. Поэтому для совершения операций Вы можете обращаться в подразделение Банка по месту ведения счета с распоряжениями на бумажном носителе. Решение о возможности проведения такой операции будет принято Банком по результатам анализа. Заплатить за кредит, провести перечисления по зарплатному проекту и отправить платеж контрагенту можно только в офисе Банка. С уважением, СберБизнес 1 Федеральный закон от 07.08.2001 No 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». 2 П. 3.26 Условий предоставления услуг с использованием системы дистанционного банковского обслуживания ПАО Сбербанк юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, занимающимся частной практикой в порядке, установленном законодательством Российской Федерации: « Предоставление услуг по Договору может быть приостановлено по инициативе Банка в случае, если у Банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма или финансирования распространения оружия массового уничтожения, в иных случаях, предусмотренных законодательством, а также в случае непредставления Клиентом в срок, установленный пп.4.2.23 – 4.2.25, 4.2.28 и 4.2.29 настоящих Условий информации, документов, необходимых для исполнения Банком требований Федерального закона от 07.08.2001 No115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
, вопрос №4333461, Анна, г. Москва
Недвижимость
И есть ли возможность сделать это не за свой счет?
ВОТ вопрос 2001 года на вашем сайте :Как добиться изменения общей площади квартиры в платежках в соответствии с Жилищным кодексом Здравствуйте! Прокомментируйте, пожалуйста. 1 марта 2005 года вносятся изменения в Жилищный кодекс, в соответствии с которыми из общей площади квартиры исключаются площади лоджий и балконов. То есть при наличии балконов и лоджий в квартире ее общая площадь вследствие этих изменений должна быть уменьшена. Соответственно, организации, выставляющие собственникам жилья счета на оплату коммунальных услуг, должны производить расчеты по этой новой уменьшенной площади. Этого не произошло своевременно и не происходит до сих пор. Управляющая компания говорит, что они счета выставляют на основании данных из ЕГРН. По их мнению, если я хочу, чтобы у меня в платежных документах поменялись данные, я должна самостоятельно заказать платную выписку из ЕГРН с актуальной информацией и предоставить им. При этом на вопрос, актуализировали ли они данные после этих изменений в Жилищном кодексе, мне ответили, что они не запрашивали эти данные, потому что эти выписки так же, как и для гражданина, для них платные. Вот такие заявления выглядят очень сомнительными в ситуации, когда речь идет о необходимых массовых изменениях в базах по причине изменения законодательства. Неужели каждый собственник жилья в России действительно должен за свой счет приводить документацию в порядок в случае, если изменения инициированы на уровне государства? Поэтому закономерный вопрос: каким образом после внесения изменений в законодательство это должно было происходить и кто своевременно не сделал свою работу? С кого спрашивать? Можно ли в этом случае "наехать" на УК? Если так, то на какие нормативные документы ссылаться? Очень хотелось бы понять, какой у собственника жилья должен быть алгоритм действий сейчас, чтобы добиться верных расчетов в дальнейшем и перерасчета за прошлые периоды. И есть ли возможность сделать это не за свой счет? Скрыть 26 января 2021, 13:15, Регина Власова, г. Москва А вот ответ на вашем сайте: Денис Линник : Добрый день Регина. Технический паспорт – основной документ в технической документации многоквартирного дома и включён в её состав согласно п. 24 ПП РФ № 416. Техпаспорт свидетельствует о состоянии общего имущества многоквартирного дома. Согласно разд. 9 приказа Минземстроя РФ от 04.08.1998 № 37, в техническом паспорте отображается информация о площади дома и всех его помещений, поэтажный план и экспликация(пояснения к нему); состав и объём инженерных коммуникаций, уровень благоустройства; данные оценки технического состояния дома и его элементов. Если какие-то технические характеристики дома были изменены в результате реконструкции, капитального ремонта, переустройства или перепланировки, то проводится повторная техническая инвентаризация. Зафиксированные в ходе инвентаризации изменения вносятся в техпаспорт дома. Актуальность информации в техпаспорте дома необходима для корректного расчёта платы за жилищно-коммунальные услуги, предоставленные на содержание общего имущества многоквартирного дома (п. 17 Приложения 2 ПП РФ № 354). Поэтому УК должна следить за соответствием сведений в техпаспорте реальным данным по дому. Изменения в техпаспорт вносятся после проведения инвентаризации общего имущества дома. Если управляющая организация в ходе планового или внепланового осмотра общего имущества дома увидела расхождение данных с техпаспортом, то она обязана внести в документ изменения (п. 27 ПП РФ № 491). Только самостоятельно УК этого сделать не может: такие работы выполняет БТИ или иная специализированная госорганизация (п. п. 3, 7 ПП РФ № 1301). При этом УК придётся заплатить за работы по внесению изменений в техпаспорт и выдачу его актуальной копии. Сроки выполнения работ и их стоимость необходимо уточнять в бюро технической инвентаризации субъекта РФ, поскольку тарифы зависят от региона. 26 января 2021, 16:52 У меня в 2024 году та же ситуация. За это время появился другой юридический ответ или... всё осталось по прежнему?
, вопрос №4333377, Сергей Николаевич, г. Москва
Земельное право
Сейчас я хочу привязать землю к дому и оформить
У меня купля продажа моей мамой, она приобрела дом с земельным участком. И умерла. Я вступила в наследство и хочу все оформить на себя. Дом в собственности, а земля принадлежит к дому как сельхоз назначения. Всё прописанно в купле продаже. Сейчас я хочу привязать землю к дому и оформить. Но кадастр мне отказывает, что я должна доказать откуда была получена земля бывших хозяев. Или мне по наследству это доказывать не надо. Что делать?
, вопрос №4333332, Наталья, г. Москва
Дата обновления страницы 12.05.2021