Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Заказчик ООО На ОСНО, утверждает что ему нужно от суммы сделки удержать НДС от указанной суммы в виде 20%
Я ИП на УСН , заключаю договор на оказание услуг для ООО На ОСНО. Заказчик ООО На ОСНО, утверждает что ему нужно от суммы сделки удержать НДС от указанной суммы в виде 20%.
Правда ли он?
Здравствуйте, Александр!
Если услуги оказывает ИП на УСН для ООО, то независимо от того, является ли ООО плательщиком НДС или нет, услуги ИП оказывает без начисления НДС в размере 20%. В том случае, если услуги оказывает ООО для ИП на УСН, и это ООО является плательщиком НДС, то документы выставляются с НДС. Применение ОСНО не свидетельствует о том, что ООО является плательщиком НДС, поскольку оно может воспользоваться освобождением от исчисления и уплаты НДС в соответствии со ст. 145 НК РФ ( если за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) этих организаций или индивидуальных предпринимателей без учета налога не превысила в совокупности два миллиона рублей).
Исходя из вашей ситуации, при выплате дохода ИП, ООО не имеет права ничего удерживать и должно оплатить сумму, предусмотренную договором. При этом ИП должен предоставить ООО информационное письмо о применении УСН. Данное письмо запрашивается в ИФНС.
добрый день, налог на добавленную стоимость, как и любой другой налог, начисляется при реализации продуктов (оказания услуг). Так как ООО является заказчиком, то он несет расходы по оплате Вам продукции, следовательно дохода у него не возникает. Возможно ООО имеет ваиду, что при реализации товара им (в пользу третьих лиц) ему необходимо будет оплатить НДС в соответствии с его режимом налогооблажения, в связи с чем, он пытается «сторговаться».
Если мой ответ помог Вам, буду рад отзыву.