Получатель - гражданин России, но с марта не был в России и не планирует возвращаться, отправитель - резидент или не резидент, но физическое лицо

Добрый день.

Валютный резидент — любой гражданин РФ вне зависимости от срока проживания за пределами РФ, т.е. если Вы гражданин РФ — являетесь валютным резидентом — статья 1 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/

По получению оплаты на счета за пределами РФ — Указ Президента 79 от 28 февраля 2022г. 

3. Запретить с 1 марта 2022 г.:

б) зачисление резидентами иностранной валюты на свои счета (вклады), открытые в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, а также осуществление переводов денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг

При этом существует ряд исключений из запрета. В частности в соответствии с разъяснением разрешительной комиссии и ЦБ от 10 марта 2022г.

Разрешено зачислять на счета граждан в иностранных банках валюту, полученную от нерезидентов в виде заработной платы, арендной платы, купонов и дивидендов по ценным бумагам и иных процентных платежей

Кроме того — разъяснение ЦБ от 30 июня 

С 1 июля 2022 года физические лица — российские резиденты имеют право в течение календарного месяца перевести со своего счета в российском банке на свой счет за рубежом или другому человеку не более 1 млн долларов США или такую же сумму в эквиваленте в другой иностранной валюте.

http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_420707/#dst100004

так же важен запрет на осуществление валютных операций между резидентами помимо разрешенных — статья 9 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/9575e236ea35c7a2b1f8ce118c0ce12ea9f7cc98/

Поэтому есть ограничения по вариантам зачисления и каждую ситуацию нужно разбирать отдельно на момент наличия рисков в рамках возможности применения ответственности по статье 15.25 КоАП, в том числе и по штрафам в размере от 75 до 100%. 

Что касается узнают в РФ или не узнают о проведении операций -  Приказ ФНС России от 03.11.2020 N ЕД-7-17/788@ «Об утверждении Перечня государств (территорий), с которыми осуществляется автоматический обмен финансовой информацией» устанавливает список стран обменивающихся информацией с РФ в автоматическом режиме http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_370540/c5142c3774c6f7fe48f67bd3036554a74861b20e/

При этом по ряду государств из списка есть корректировки после принятые на уровне указанных стран после 24 февраля. 

Все остальные  моменты, касающиеся минимизации рисков по валютному законодательству могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев