8 499 938-65-20
Бесплатная консультация юриста
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
486 ₽
Вопрос решен

Нужно ли платить налоги при удалённой работе из Хорватии и статусе резидента РФ?

Добрый вечер!

В прошлом 2022 году я провела по туристической визе в Хорватии суммарно 5 месяцев.

В декабре я устроилась на работу в РФ, где мы подписали трудовой договор, что я работаю удаленно из Хорватии. И они также запросили мой договор аренды квартиры в Хорватии, который был заключен с сентября 2022 по июнь 2023.

Мой работодатель за декабрь и январь не заплатил за меня 13%, а перевел всю сумму мне. Хотя кажется, что я осталась налоговым резидентом в РФ.

В 2023 году весь январь и 5 дней февраля я живу в Хорватии.

1. Нужно ли мне платить что-то самой в налоговую?

2. Нужно ли передавать, что я еще налоговый резидент?

3. Должна ли я попросить что-то у работодателя, чтобы он куда-то что-то передал? В каких формах?

4. Объясните мне, пожалуйста, в целом, почему меня так могли оформить, это правильно или нет. Правильно ли, что за меня не платят налоги? Что делать?)

5. А также по взаимодействию с налоговой, придут ли они сами или мне надо подавать какие-то формы. В течение какого срока?

Показать полностью
Уточнение от клиента
Возможно нужное уточнение: есть вероятность, что в феврале-марте я возвращаюсь в Россию. Тогда нужно ли мне что-то делать с налоговой/работодателем/меняет ли это ситуацию?
, Марина, г. Москва
договор аренды квартирытрудовой договорналоговый резидентдоговордоговор арендыналоги

Здравствуйте, Марина! Не зависимо от того остались ли Вы налоговым резидентом или нет, Работодатель прав:

Нужно ли мне платить что-то самой в налоговую?
Правильно ли, что за меня не платят налоги?

  Если Вы не признаетесь налоговым резидентом, то у Вас отсутствует источник налогообложения и Вы не должны уплачивать НДФЛ. Если Вы продолжаете являться налоговым резидентом, но выполняете работу за пределами Российской Федерации, то  вознаграждение за эту работу  для целей налогообложения относится к доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации, и Вы обязаны исчисление, декларирование и уплату НДФЛ производить самостоятельно.

 Нужно ли передавать, что я еще налоговый резидент?

    Нет, не нужно, так как Вы в любом случае будете направлять декларацию 3-НДФЛ, в которой эти данные Вы укажете.

Должна ли я попросить что-то у работодателя, чтобы он куда-то что-то передал.

   Нет, не нужно.

Объясните мне, пожалуйста, в целом, почему меня так могли оформить, это правильно или нет.

Трудовой договор о дистанционной работе Вы подписывали самостоятельно и без принуждения, следовательно, согласились с этими условиями.  При этом по мнению Минтруда трудовой договор с дистанционным работником за границей является нарушением требования законодательства,  а по мнению Минфина и ФНС такие договоры допускаются. 

А также по взаимодействию с налоговой, придут ли они сами или мне надо подавать какие-то формы. В течение какого срока?

    До 30 апреля вам необходимо подать в ФНС РФ декларацию 3-НДФЛ (ст. 228, 229 НК РФ).

    При этом Вы можете ознакомиться с разъяснениями Минфина РФ по Вашему вопросу, изложенными в Письме Департамента налоговой политики Минфина России от 16 сентября 2022 г. N 03-04-06/89789 Об определении налогового статуса физического лица для целей исчисления и уплаты НДФЛ.

https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/405456869/

1
0
1
0
Марина
Марина
Клиент, г. Москва
Добрый вечер! Спасибо за подробный ответ! У меня есть несколько вопросов-уточнений:1) После подачи декларации налоговая сама начислит мне недостающие 13% с дохода? Или это нужно будет как-то в форме указать?2) Правильно я понимаю, что нужно подавать самой именно 3-НДФЛ, потому что эти доходы считаются не зарплатой резиденту, а чем-то другим?3) Подскажите, еще по вот этой части вопрос: Если Вы продолжаете являться налоговым резидентом, но выполняете работу за пределами Российской Федерации, то вознаграждение за эту работу для целей налогообложения относится к доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации, и Вы обязаны исчисление, декларирование и уплату НДФЛ производить самостоятельно.Но ведь я получаю деньги от российской компании в рублях на российскую карту. Это все равно считается источником за пределами РФ?4) Если Вы не признаетесь налоговым резидентом, то у Вас отсутствует источник налогообложения и Вы не должны уплачивать НДФЛ. — это работает даже, если я получаю деньги из российской компании?
Сергей Чурюкин
Сергей Чурюкин
Юрист, г. Сызрань

Здравствуйте, Марина!

1) После подачи декларации налоговая сама начислит мне недостающие 13% с дохода? Или это нужно будет как-то в форме указать?

   Налоговая сама начислит Вам НДФЛ и направит Вам требование об оплате налога. 

Если Вы будете заполнять декларацию 3-НДФЛ на сайте ФНС РФ в личном кабинете налогоплательщика, зайдя на сайт по паролю или через Госуслуги, сайт Вам сам рассчитает величину налога. Декларация на сайте заполняется без проблем, сайт сам ведет Вас и вставляет необходимые данные или предлагает их ввести самому.

2) Правильно я понимаю, что нужно подавать самой именно 3-НДФЛ, потому что эти доходы считаются не зарплатой резиденту, а чем-то другим?

   Да, понимаете правильно. Необходимо самой подавать декларацию 3-НДФЛ, так как согласно 

подпункту 6 пункта 3 статьи 208 Кодекса

вознаграждение за выполнение трудовых или иных обязанностей, выполненную работу, оказанную услугу, совершение действия за пределами Российской Федерации для целей налогообложения относится к доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации.

При этом 

Если физическое лицо — получатель указанных доходов признается налоговым резидентом Российской Федерации в соответствии со статьей 207 НК РФ

1. Исчисление и уплату налога в соответствии с настоящей статьей производят следующие категории налогоплательщиков:

 3) физические лица — налоговые резиденты Российской Федерации, за исключением российских военнослужащих, указанных в пункте 3 статьи 207 настоящего Кодекса, получающие доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации, — исходя из сумм таких доходов;

 
2. Налогоплательщики, указанные в пункте 1 настоящей статьи, самостоятельно исчисляют суммы налога, подлежащие уплате в соответствующий бюджет, в порядке, установленном статьей 225 настоящего Кодекса.

 Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисляется налогоплательщиком с учетом сумм налога, удержанных налоговыми агентами при выплате налогоплательщику дохода. При этом убытки прошлых лет, понесенные физическим лицом, не уменьшают налоговую базу.

3. Налогоплательщики, указанные в пункте 1 настоящей статьи, обязаны представить в налоговый орган по месту своего учета соответствующую налоговую декларацию с учетом положений статьи 229 настоящего Кодекса.

4. Общая сумма налога, подлежащая уплате в соответствующий бюджет, исчисленная исходя из налоговой декларации с учетом положений настоящей статьи, уплачивается по месту жительства (месту учета по иному основанию, установленному настоящим Кодексом, — при отсутствии места жительства) налогоплательщика в срок не позднее 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом.

 3) Подскажите, еще по вот этой части вопрос: Если Вы продолжаете являться налоговым резидентом, но выполняете работу за пределами Российской Федерации, то вознаграждение за эту работу для целей налогообложения относится к доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации, и Вы обязаны исчисление, декларирование и уплату НДФЛ производить самостоятельно. Но ведь я получаю деньги от российской компании в рублях на российскую карту. Это все равно считается источником за пределами РФ?

     Налоговый кодекс РФ не изменяет режима налогообложения, исчисления и уплаты налога в случае получения дохода налоговым резидентом, выполняющим работу за пределами РФ от российской организации, в  зависимости от способа получения и перечисления дохода налогоплательщику. 

4) Если Вы не признаетесь налоговым резидентом, то у Вас отсутствует источник налогообложения и Вы не должны уплачивать НДФЛ. — это работает даже, если я получаю деньги из российской компании?

 Да, даже в случае получения денежных средств от российской компании — по Российскому законодательству, если Вы не являетесь налоговым резидентом, Вы не должны уплачивать НДФЛ на территории РФ.  Должны ли Вы уплачивать налог на территории государства пребывания зависит от законодательства этого государства.  

0
0
0
0

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Похожие вопросы
Гражданское право
Просят зарегистрироваться как ИП на НПД и подключат к зарплатному проекту
Здравствуйте Связались со мной по поводу удалённой работы на позицию модератора. Просят зарегистрироваться как ИП на НПД и подключат к зарплатному проекту. Есть сомнения на этот счет. Могут ли это быть мошенники?
, вопрос №4864114, Валерия, г. Электроугли

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Налоговое право
Должен ли я платить налог за земельный участок свыше пятилетнего срока
Здравствуйте! Я владею земельным участком более 5 лет, за этот период плати налог. Должен ли я платить налог за земельный участок свыше пятилетнего срока. С уважением.
, вопрос №4863925, Сергей, г. Челябинск

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Налоговое право
Нужно ли платить налог от продажи земельного участка без строений?
Нужно ли платить налог от продажи земельного участка без строений? Владеем им 2 месяца, есть 2 несовершеннолетних ребенка.
, вопрос №4863705, Инна, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
1150 ₽
Вопрос решен
Военное право
Законно ли то что его направили вытаскивать 200 и 300 с поля боя?
Я сестра мобилизованного военнослужащего 1984 г.р. мобилизовали в 2022 г. (мобилизация была в ЛНР, срочную службу ранее не проходил по причине плохого зрения) , при мобилизации медицинская комиссия не проводилась. 23.06.2025, 21.10.2025, 25.11.2025 брат прошел медицинские осмотры у военных врачей офтальмологов - заключение каждого осмотра категория Д направить на ВВК (астигматизм выше 6 дптр) 23.12.2025 прошел медицинское освидетельствование на определение категории годности к военной службе и военно-врачебной комиссией поликлиники филиала № 4 ФГКУ «1602 ВКГ» МО РФ, вынесено заключение: «Д» - не годен к военной службе 26.01.2026 г. моему брату было направлено уведомление о том, что ему необходимо явиться на повторное медицинское освидетельствование , Цитирую из документа: данный военнослужащий прошел медицинское освидетельствование 23.12.2025 г, вынесенное заключение ВВК филиала №4 ФГКУ «1602 ВКГ» МО РФ не было утверждено военно врачебной комиссией отдела филиала №2 Главного центра ВВЭ МО РФ г. Луганск 29.01.2026 г. Моего брата повезли на осмотр к врачу офтальмологу который был указан в уведомлении от 26.01.2026 , после осмотра врач вынес свой диагноз который не согласуется с ранее проведенными обследования: Поставил категорию В , написал что брат не нуждается в ВВК и может продолжать воинскую службу с коррекцией зрения. Все обследования я показала офтальмологам и последнее заключение от 29.01.2026 с категорией В вызывает вопросы по адекватности проведения обследования (в последнем заключении данные скиаскопии не стыкуются с авторефрактометрией) - сторонние доктора видят что проверка зрения не была выполнена должным образом и данные подтянутые до нужных значений. Я направила Жалобу в Главный центр военно-врачебной экспертизы Министерства обороны Российской Федерации (направила заказным письмом приложила все имеющиеся документы\обследования - 5.02.2026 письмо было вручено почтальоном) с просьбой провести повторное медицинское освидетельствование и признать недействительным заключение от 29.01.2026 где фигурирует категория В. Сейчас по последним данным имеющимся у нас брата направили в Северск на линию огня вытаскивать из поля боя 300 и 200 . При этом на мое обращение в приемную президента в.часть ответила что брат находится якобы в госпитале еще , но это не так - 16.02.2026 направила обращение в Министерство Обороны и снова хочу написать в приемную Президента. Так же в первых числах февраля 2026 я отправляла обращения в главную военную прокурату, военную прокуратуру Южного Округа, в главный следственный комитет с просьбой проверить законность мобилизации + проверить действия по вопросу мед освидетельствования (помимо того что не служил ранее в армии, не было мед комиссии, еще на тот момент он без каких либо действующих документов был - мобилизовали по недействующему загран паспорту Украины) - пока получала только письма со смыслом "направлено на рассмотрение" Помогите, пожалуйста, в следующем: 1. Вот это заключение от 29.01.2026 где фигурирует категория В, где подразумевается служба? Законно ли то что его направили вытаскивать 200 и 300 с поля боя ? Где он вообще должен быть и чем заниматься с такой категорий и таким мед заключением (пока я не добьюсь повторного мед. освидетельствования)? 2. Я пытаюсь сделать так чтобы его снова направили на мед освидетельствование и присвоили положенную категорию Д и списали его, возможно вы как то сможете сориентировать меня куда еще написать , как пробить этот вопрос? Возможно вы знаете как можно узнать статус направленных мной документов в Главный центр военно-врачебной экспертизы Министерства обороны Российской Федерации (Бурденко) Приложения: 1. Копии заключений военных врачей ( + чеки) от 23.06.2025, 21.10.2025, 25.11.2025, где фигурирует категория «Д» 2. Решение ВВК филиала №4 ФГКУ «1602 ВКГ» МО РФ, где присвоена категория «Д» 3. Уведомление о необходимости повторного освидетельствования 4. Осмотр офтальмолога от 29.01.2026 , где фигурирует категория «В» ( в конце пдф файла)
, вопрос №4863104, Марина, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Налоговое право
Гражданство России есть, прописка есть, но не живу в России, не планирую, не плачу налоги в России
Здравствуйте! Я унаследовала квартиру и гараж. На сколько знаю, если не продавать три года с момента наследования, можно не платить налог от продажи. Я не живу в России и не приезжаю в Россию. Гражданство России есть, прописка есть, но не живу в России, не планирую, не плачу налоги в России. В таком случае, если я не налоговый резидент, есть ли шанс, что мне не нужно будет платить налог от продажи унаследованного имущества через 3 года или все же приедтся? Заранее спасибо.
, вопрос №4862694, Ilona, г. Москва

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
Дата обновления страницы 29.01.2023