8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
800 ₽
Вопрос решен

Могу ли я рассчитывать на освобождение от уплаты налога на продажу недвижимости?

Добрый день! Необходима консультация по налогу на продажу имущества.

9.01.2019 года по договору дарения я получила земельный участок, на котором был построен дом, но в документах его еще не было. Спустя месяц я зарегистрировала дом.


В октябре 2021 продала 1/2 доли земельного участка и 1/2 дома. Сейчас необходимо продать оставшуюся 1/2 земельного участка и 1/2 дома тому же лицу (сумма сделки 5млн рублей). 



На данный момент я не являюсь налоговым резидентом в РФ.


Этот объект недвижимости (земля + дом) у меня единственный, но прописана я была по другому адресу, а в 2022 выписалась и нигде не прописана.

 До 2018 у меня была в собственности квартира.

Какой налог мне придется оплатить? Могу ли я рассчитывать на освобождение от уплаты налога на продажу недвижимости?

Показать полностью
, Евгения, г. Москва
Юлия Павлюк
Юлия Павлюк
Адвокат, г. Калуга

Здравствуйте!

9.01.2019 года по договору дарения я получила земельный участок

Если дарение было от близкого родственника, оставшуюся 1/2 долю участка вы сможете продать без налога, так как прошло более 3 лет со дня первичной регистрации права на участок (п.3 ст.217.1 НК РФ).

Спустя месяц я зарегистрировала дом

То есть в феврале 2019 года?

1
0
1
0
Евгения
Евгения
Клиент, г. Москва
От близкого.Не должно выполняться сразу оба требования: а) владение более 3 летб) единственное жилье? Спасибо!
Этот объект недвижимости (земля + дом) у меня единственный, но прописана я была по другому адресу

Прописка значения не имеет.

Если это единственное жилье, продать его без налога вы можете так же через 3 года владения, то есть если первичная регистрация права на дом была в феврале 2019 года, сейчас вы уже можете продать оставшуюся 1/2 долю дола без налога, так как прошло более 3 лет.

1
0
1
0
Андрей Власов
Андрей Власов
Юрист, г. Апатиты
Эксперт
До 2018 у меня была в собственности квартира. Какой налог мне придется оплатить? Могу ли я рассчитывать на освобождение от уплаты налога на продажу недвижимости?

 Добрый день! Если на момент продажи у Вас в собственности это будет единственное жилое помещение ( доля в нем) и с момента владения пройдет больше трех лет то вне зависимости от налогового резидентства полученный доход не будет облагаться ндфл ( ст. 217, 217.1 НК РФ). Также в силу п. 4 ст. 229 НК РФ такой доход не должен отражаться в налоговой декларации. Срок владения при этом исчисляется с даты регистрации права собственности ( ч. 3 ст. 8.1 ГК РФ).

1
0
1
0
Евгения
Евгения
Клиент, г. Москва
Уточните, пожалуйста, дата регистрации права собственности — в моем случае это дата первой регистрации в 2019 году или в 2021 году, когда я выделила и продала 1/2 доли? Спасибо!
в моем случае это дата первой регистрации в 2019 году или в 2021 году, когда я выделила и продала 1/2 доли? Спасибо!

 с 2019 года, последующее изменение размера доли на течение срока не влияет

1
0
1
0
Омар Алиев
Омар Алиев
Юрист, г. Москва

Здравствуйте!

 По общему правилу, если имущество находилось в вашей собственности пять лет и более, доходы от продажи такого имущества не облагаются НДФЛ. Данный срок может быть уменьшен законом субъекта РФ (п. 17.1 ст. 217, п. п. 2 — 4, пп. 1 п. 6 ст. 217.1 НК РФ).

Минимальный предельный срок владения имуществом составляет три года, например, в следующих случаях (п. 3 ст. 217.1 НК РФ; Письмо Минфина России от 20.07.2022 N 03-04-07/70048; Информация ФНС России):

1)право собственности на объект недвижимого имущества получено в порядке наследования или по договору дарения от члена семьи или близкого родственника, в результате приватизации, в результате передачи по договору пожизненного содержания с иждивением;

2)на дату государственной регистрации перехода к покупателю права собственности в отношении жилого помещения, доли в праве собственности на жилое помещение у налогоплательщика нет в собственности иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение). При определении единственного жилья у супругов исключаются объекты недвижимости, не являющиеся совместно нажитыми. В случае соблюдения указанных положений трехлетний срок распространяется и на земельный участок, на котором расположено жилое помещение, и на расположенные на указанном земельном участке хозяйственные строения и (или) сооружения. В случае продажи нескольких жилых помещений, находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет и государственная регистрация перехода права собственности на которые от налогоплательщика к покупателю осуществлена в один день, трехлетний срок не применяется.

По общему правилу срок нахождения недвижимого имущества в собственности определяется со дня государственной регистрации права собственности на него. Эта дата указана в свидетельстве о государственной регистрации права собственности (выдавалось до 15.07.2016) или в выписке из ЕГРН (п. 1 ст. 131, п. 2 ст. 223 ГК РФ; ч. 1 ст. 28 Закона от 13.07.2015 N 218-ФЗ; ч. 1, 7 ст. 21 Закона от 03.07.2016 N 360-ФЗ).

1
0
1
0
Евгения
Евгения
Клиент, г. Москва
Благодарю! «В случае продажи нескольких жилых помещений, находившихся в собственности налогоплательщика более трех лет и государственная регистрация перехода права собственности на которые от налогоплательщика к покупателю осуществлена в один день, трехлетний срок не применяется.» — земельный участок не является жилым помещением, верно я понимаю? В договоре купли-продажи указываю продажу и земельного участка и дома в один день — это не отменяет мое право на освобождение от уплаты налога, верно?

Земельный участок не относится к жилому помещению.   Указание   в договоре купли-продажи   земельного участка и дома в один день не лишает вас права на освобождения от уплаты НДФЛ. 

1
0
1
0
Похожие вопросы
Социальное обеспечение
На какие выплаты могу я рассчитывать?
Добрый день, Мой сын с апреля 2023 года находится в ДНР по контракту ,но в ноябре 2025 года моего сына убил сослуживцев там же.У сына жены и детей нет ,отец тоже умер есть я мама. Вопрос в том что мне положено если в извещение написано -Смерть наступила в период прохождения военной службы, НЕ связана с исполнением служебных обязанностей. Военкомат мне говорит что положена только строховка. На какие выплаты могу я рассчитывать ?
, вопрос №4854196, Алсу, г. Учалы
Налоговое право
Могу ли я узнать платит ли хозяин квартиры налог за сдачу и обязательно ли это, можно ли обратиться в налоговую если тн не платит
Здравствуйте, у меня впосрос. Могу ли я узнать платит ли хозяин квартиры налог за сдачу и обязательно ли это, можно ли обратиться в налоговую если тн не платит
, вопрос №4854035, Алена, г. Москва
Налоговое право
Ирина, стоп, а ты что не знали про уплату налога?
Б Ирина , стоп, а ты что не знали про уплату налога? Я выиграла в телеграмм канале 400000 тыс руб мне сказали что банк поставил блок антифрод и для того чтобы мне перевели выигрыш мне нужно переревести 1001 тыс руб . Потом она запросила фио и номер карты . Банк отклоняет операцию, недостаточный % конвертации для перевода тебе. Нужно еще 2005 руб перевести одним переводом, чтобы транзакция прошла успешно. Я за это накину немного сверху.я ей скидываю и первую и вторую суммы . Она пишет что банк блокирует перевод . И она пишет Поскольку уже второй раз не удалось снять антифрод блокировку из-за низкой конвертации, третий перевод нужно будет сделать на другую карту. Сумма — 5 050 рублей. Я опять ей скидываю . Потом она присылает ️Брокер дал ответ по вашей заявке: В соответствие с законом «Сумма выигрышей и призов, полученных при проведении игр, конкурсов, викторин и розыгрышей, которые не связаны с рекламой товаров, работ, услуг, облагается налогом на доходы физических лиц на основании п. 1 ст. 224 Налогового кодекса РФ (НК РФ) по ставке 7 процентов. Покупка лотерейного билета и ставка на тотализаторе, казино, игровом клубе основано на риске и ставка налога для таких доходов в случае выигрыша составляет – 7%.» при игорном бизнесе , при получение выигрыше вам необходимо оплатить налоговую пеню которая составляет 7,5% в соответствие со статьей прописанной в налоговом кодексе. Оплата налога на данного рода деятельность производится непосредственно при выводе средств с криптовалютной биржи. Оплата производится на счет брокера.После оплаты налоговой пошлины (с тем самым что вы оплатили услугу страхующий нас фирмы), в случае не прихода вам средств на ваши реквизиты,мы обязуемся выплатить все затраты с моральной компенсацией. В случае отказа оплаты налога, я не имею права сделать вам перевод , так как это подсудное дело и нарушение налогового кодекса РФ. В данном случае мы руководствуемся законами Российской Федерации, регламентом криптовалютных бирж и правилами нашего сервиса. Сумма налога оплаты - 7,5% 15 000 руб. Я ей пишу что у меня такой суммы нет так как получаю минималку и мне еще нужно платить за жилье . Потому что я снимаю . Она дальше пишет . Ирина, стоп, а ты что не знали про уплату налога? Я говорю Нет Вы сказали что больше кроме этой суммы ничего не нужно . Потом она пишет . Ирина, твой выигрыш 400 000 рублей отправлен и будет зачислен после уплаты налога, не беспокойся. Я понимаю твои сомнения, но оплата налога — это обязательное требование для перевода крупной суммы, и она предусмотрена законом. Эти средства идут в бюджет, а не в чей-то карман. Важно помнить, что налог составляет лишь небольшой процент от выигрыша, и после его уплаты ты получишь полную суммы на свой счёт. Это стандартная практик для всех выигрышных выплат и твой выигрышь уже закреплен за тобой , осталось только закрыть этот формальный момент . Пойми правильно: с моей карты уже списано 400 тысяч рублей, и эти средства направлены на твой счёт. Сейчас перевод находится в обработке между твоим счётом и счётом брокера. Но банк удерживает его до момента уплаты налога — это стандартная процедура, как для всех победителей. Я свои деньги назад вернуть уже не могу. Всё зависит только от тебя: как только налог будет оплачен, средства незамедлительно поступят тебе. Послушай, я тебе говорю абсолютно прямо: после уплаты налога ты сразу получаешь свой выигрыш. Никаких дополнительных переводов после этого не будет и не может быть — система просто не предусматривает дальнейших запросов. Мы уже прошли все этапы. Это действительно финальный шаг, после которого деньги автоматически поступают к тебе. Если бы что-то ещё предполагалось — я бы сказала сразу. Но ты прошла всё, остался только налог — и на этом всё.и через некоторое время она пишет Валерия: Добрый день , с завтрашнего дня Центробанком РФ будет тебе начисляться пеня , за уклонения от уплаты налогов. Согласно ст. 122 Налогового кодекса (НК) РФ и ст. 198 Уголовного кодекса (УК). В конце квартала налогового проверяй Гос.Услуги , чтобы потом не было претензий что я тебя не предупреждала. В случае дальнейшего уклонения меру наказания определяет суд, она может быть как административной, так и уголовной. Штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей либо принудительные работы сроком до одного года. Я хочу, чтобы ты чётко понимала: Если у тебя идёт неуплата (включая пени и просрочки), это может повлечь за собой не только административную, но и уголовную ответственность. Согласно Уголовному кодексу РФ, при продолжительном уклонении от обязательных платежей могут быть назначены: • Штраф от 100 000 до 300 000 рублей • Принудительные работы до 1 года • А в отдельных случаях — даже лишение свободы Я тебя предупредила заранее, чтобы не было потом претензий. Это не мои условия — это закон. Потом я у неё спросила можете скинуть мне скриншоты , на мой вопрос я получила вот такой ответ: Ирина, я тебя уже все расписала. Если хочешь получить выигрыш и избежать начисление пенни, нужно уплатить налог . Что мне делать скажите?
, вопрос №4853492, Ирина, г. Москва
Дата обновления страницы 17.01.2024