Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
В 2017 году предоставил в ФНС РФ информацию об открытии банковского счёта в Эстонии
Добрый день! Попробую описать ситуацию. Я гражданин РФ, с 2017 года проживаю и работаю в Эстонии на основании ВНЖ. Являюсь налоговым резидентом Эстонской республики. Работал по контракту с 2017 по 2022 г.г., сейчас являюсь безработным. По-прежнему нахожусь в Эстонии. В 2017 году предоставил в ФНС РФ информацию об открытии банковского счёта в Эстонии. Больше за эти годы никаких сведений в ФНС РФ по поводу движения средств на этом счету не подавал, счёт не закрыт, но фактически я его не использую с середины 2019 года. Позавчера я получил запрос от своего территориального подразделения ФНС по г. Москве с требованием предоставить в 7-дневный срок выписки по этому счёту за период с 01.01.2021 по 31.12.2021 и документов, подтверждающие совершение валютных операций по указанным счетам за период с 01.01.2021 по 31.12.2021 (договоры, платежные поручения, акты, счета и т.д.). В указанный срок это физически невозможно выполнить, и я не понимаю, как мне действовать и какими последствиями этот запрос для меня грозит.
Добрый день. Исхожу из того, что Вы не являетесь ИП в РФ и находитесь каждый год за пределами РФ более 183 дней, в т.ч. в 2021г.
В соответствии со ст.12 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле обязанность по предоставлению отчетов о движении средств по счетам за пределами РФ как и ограничения по проводимым операциям не распространяются на валютных резидентов, находящихся за пределами РФ более 183 дней в году https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/15452676240afa2b4ce846308d8f9434eaac4019/
В Вашем случае необходимо дать ответ со ссылками именно на это, а так же представлением документов подтверждающих нахождение за пределами РФ более 183 дней. Предполагаю что ФНС исходила из ситуации того что Вы не подавали отчеты о движении средств по лимитам для счетов в странах, обменивающихся информацией с РФ в авто.режиме и пытается это проверить. Ответственность за нарушения в виде не подачи отчетов и документов — ст.15.25 КоАП п.6.3, 6.5( при повторности) https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/4adb77015309c711961ab12777e722a3b004b694/
Все остальные моменты могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)
С уважением Евгений Беляев
Будет необходимость разобрать все детально, а ФНС проверяет исполнение обязанностей по сдаче отчетов, по совершению по счету незаконных валютных операций( ст.15.25 п.1 КоАП) — в рамках услуги в чате