Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Какие документы желательно иметь для подтверждения происхождения средств?
Здравствуйте!
Меня зовут Степан. Я проживаю и работаю в Дубае (ОАЭ) и не являюсь налоговым резидентом Российской Федерации.
Я рассматриваю возможность перевода порядка 100 000 долларов США с моих счетов в ОАЭ в Россию (в рублях). В связи с ограничениями на прямые международные переводы в текущей ситуации, изучаю альтернативные способы, включая:
P2P-обмены с физическими лицами;
Переводы через криптовалюту (покупка USDT за дирхамы и обмен на рубли в РФ);
Использование криптообменников или сторонних платёжных систем;
Возможность открытия счета/структуры в третьей юрисдикции (например, Турция, Казахстан и др.).
Хотел бы получить юридическую консультацию по следующим вопросам:
Какие риски могут возникнуть при переводе средств на счёт в РФ с точки зрения валютного законодательства?
Могут ли российские банки заблокировать такие переводы или запросить документы?
Обязан ли я платить какие-либо налоги в РФ с этой суммы, учитывая, что я не налоговый резидент и средства были заработаны за пределами РФ?
Какие документы желательно иметь для подтверждения происхождения средств?
Насколько безопасно и законно использовать криптовалюту (в частности, USDT) для перевода средств между странами?
Добрый день.
Обязан ли я платить какие-либо налоги в РФ с этой суммы, учитывая, что я не налоговый резидент и средства были заработаны за пределами РФ?
Если Вы не являетесь налоговым резидентом РФ доходы от источника за пределами РФ не подлежат декларированию и налогообложению в РФ.
Однако та схема вывода, что Вы планируете, речь о купле-продаже криптовалюты в рамках Р2Р операций, имеет риски.
Какие риски могут возникнуть при переводе средств на счёт в РФ с точки зрения валютного законодательства?
Могут ли российские банки заблокировать такие переводы или запросить документы?
Существует позиция ЦБ по обороту криптовалюты, выраженная еще в Информации БР от 27 января 2014 года
Банк России предупреждает, что предоставление услуг по обмену «виртуальных валют» на рубли и иностранную валюту, а также на товары (работы, услуги) будет рассматриваться как потенциальная вовлеченность в осуществление сомнительных операций в соответствии с законодательством о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
Далее было еще несколько подобных писем.
Более того, в силу Указания БР № 5599- У от 20.10.2020 о внесении изменений в Положение ЦБ 375-П сделки с криптовалютой вынесены отдельным пунктом, в качестве операций вызывающих сомнение и подозрение в легальности, что является прямым основанием для блокировки банковского счета
11.Общие признаки, свидетельствующие о возможном осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма
1190 Операция, связанная с оборотом цифровой валют.
Ну и те же методические рекомендации ЦБ 16-МР от 06.09.21 г. и ряд последующих. Т.е. ЦБ однозначно против криптовалют, а банки прислушиваются прежде всего именно к ЦБ. Поэтому, если в банке будет выяснено, что транзакции связаны с операциями с криптовалютой, Вы с огромной вероятностью столкнется с рисками блокировок счета по 115-ФЗ.
Какие документы желательно иметь для подтверждения происхождения средств?
Насколько безопасно и законно использовать криптовалюту (в частности, USDT) для перевода средств между странами?
Документы позволяющие увидеть законность возникновения средств( договоры, акты, платежки и т.д ). Риски использования и операций с криптовалютой привел ранее. Для ухода от них необходимо разрабатывать схемы с минимизацией рисков(они есть но требуют проработки массы нюансов и деталей)
Самый простой вариант — вывод средств из ОАЭ на счет в РК( Вы указали что он у Вас есть) и далее перевод из РК в РФ . Существуют и иные варианты .
Все остальные моменты, касающиеся построения схем реализации криптовалюты с оптимизацией налогов и минимизацией рисков по 115- ФЗ могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)
С уважением Евгений Беляев
Здравствуйте.
Обязан ли я платить какие-либо налоги в РФ с этой суммы, учитывая, что я не налоговый резидент и средства были заработаны за пределами РФ?
Во-первых, Вы переводите собственные средства со своего зарубежного счета на свой же счет в РФ. Дохода тут не возникает, а значит нет и оснований для налогообложения.
Какие риски могут возникнуть при переводе средств на счёт в РФ с точки зрения валютного законодательства?
Если препятствий с точки зрения технической не имеется, то оснований полагать, что есть какие-то риски в общем-то нет. Вы вправе распряжаться своими денежными средствами по своему усмотрению. Если потребуется подтверждение того, что это именно Ваш зарубежный счет и Ваши средства, Вы наверняка сможете его представить.
Если же с технической стороны есть проблемы ваимодействия банков ОАЭ с банками РФ, то наиболее простой способ — перечислить средства на свой счет в РК, а оттуда уже на счет в РФ. В этом случае также никаких налогов не возникает.
Что де касается переводов через криптовалюту, то мало того, что можно нарваться на мошенников, так Вы можете попасть «на карандаш» комплаенс банка РФ, который в соответствии со ст.ст. 6 и7 Закона №115-ФЗ обратится к Вам с запросом относительно данной операции и с высокой вероятностью прекратит с Вами отношения, поскольку операции с крпитовалютой причислены ЦБ РФ к сомнительным.
Помимо этого поступление средств от продажи криптовалюты как раз будет представлять доход, который Вам придется обложить налогом НДФЛ, который для нерезидентов составляет 30%.
Если Вам потребуется дополнительная консультация по этому вопросу и/или составление документов, либо возникнут иные правовые вопросы, Вы можете обратиться ко мне в чат за персональной консультацией.