Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Может быть нужно указать какую-то информацию в назначении платежа?
Добрый день! Возник вопрос, связанный с пополнением счета ИП. Ситуация следующая, заключили гос.контракт., нужно внести обеспечение контракта, сумма 1.500.000 рублей. На моем расчетном счете, нет таких средств. Возможно ли обеспечение с помощью займа у ИП и как это регулируется гос. органами? Или же если я возьму в долг у родственников, какую сумму они могут мне перевести на счет физического лица,а после я переведу на свой расчетный счет ИП, чтобы не было блокировок по счету, в связи с новыми изменениями в законодательстве? Может быть нужно указать какую-то информацию в назначении платежа? Или лучше всего сделать пополнение наличными в банкомате, и нужно ли будет в налоговой отчитаться откуда эти наличные средства?
Добрый день,
Рассмотрим оба варианта: займ от ИП и займ от физлиц.
1. Займ от другого ИП
Правовое регулирование:
Между ИП (или ИП и физлицом) допускается заключение договора займа (ГК РФ, гл. 42).
Форма:
Лучше оформить договор письменно (ст. 808 ГК РФ).
Деньги переводятся с пометкой «По договору займа №__, дата».
Для банка:
В платежном поручении или назначении платежа — «Заем по договору от [дата], сумма»
Налоговые последствия:
Займ не облагается налогом при получении, но проценты по займу (если предусмотрены) — облагаются НДФЛ или НДФЛ+страховые взносы (если займодавец — физлицо).
При возврате займа — документальное подтверждение (платежи по возврату с аналогичной пометкой).
Риски:
Возможны вопросы банка к источнику крупных поступлений, но с договором риска блокировки минимальны.
2. Займ/помощь от родственников — физлиц
По российскому законодательству (ГК РФ, ст. 807, 808):
Денежные средства могут быть предоставлены по договору займа.
Сумма займа не ограничена законом (может быть 1,5 млн руб. и более), но рекомендуется оформлять договор (даже между родственниками).
Перевод на ваш счет-физлица:
— Физлица могут переводить друг другу любую сумму.
— Лучше использовать безналичный перевод с пометкой в назначении платежа: «Заем по договору от [дата]».
Перевод на счет ИП:
Перевести сумму с личного счета на счет ИП можно, желательно пояснить платеж: «Пополнение счета ИП, заемные средства по договору займа от [дата]».
Риски: Банки и налоговые органы могут заинтересоваться крупными поступлениями, особенно свыше 600 тыс. руб. (115-ФЗ — ПОД/ФТ).
Договор займа — подтверждение легальности поступлений.
При пополнении наличными — есть лимиты на операции с наличными между физлицами, часто банки требуют подтверждения источника доходов.
Отчетность перед налоговой:
— Получение займа — не облагается налогом, но при запросе указывается источник (показать договор займа). — При возврате — платежи возвращаются по договору.
3. Пополнение наличными
Пополнение через банкомат:
— Банки могут запросить документы/договор на сумму свыше 600 тыс. руб. — Операция может попасть под контроль по закону 115-ФЗ. — В некоторых случаях банк может приостановить операцию и запросить подтверждение источника средств.
Налоговая:
— Источник средств может быть у вас запрошен во время проверки. — Документальное подтверждение — договор займа и расписка.
Итоговые рекомендации
Лучший вариант: Оформить ДОГОВОР ЗАЙМА (с ИП или физлицом/родственником), указать его реквизиты при переводе средств.
В поле назначения платежа:
— При переводе: «Заем по договору от [дата]» — При пополнении ИП: «Пополнение по договору займа №__ от [дата]»
Избегать крупных наличных операций — по возможности использовать только безнал.
Хранить договор, переписку, выписки из банка как доказательство происхождения средств.
Если банк или налоговая запросят подтверждение — предоставить копию договора займа и выписку с банковского счета займодавца.
Если консультация была для вас полезной, буду благодарна за ваш отзыв!