Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Доверенность на прием денег физ лицом и приходный ордер в суд предъявили, запросить налоговую об отсутствии выплаты НДФЛ за физ лицо по расписке, судья отказала
В мае 2023 года, была выдана расписка в получении денежных средств для проведения предпроверочного анализа на 2 предприятиях принадлежащих одному физ.лицу, срок выполнения 3 мес, расписка подписана физ. Лицом и выдана физ лицу без ссылок на принадлежность от имени какого предприятия принимались деньги. Фактически работы выполняла организация переписка шла через почту организации. С налоговой работа шла вплоть до мая 2025 года. В итоге, были штрафы минимизированы с 46 млн, до 16, но клиент остался не доволен, и подал в суд на признание расписки не действительной и о возврате денег, на физическое лицо, и в суе отрицает, что выполняло Юр лицо. Что делать? Доверенность на прием денег физ лицом и приходный ордер в суд предъявили, запросить налоговую об отсутствии выплаты НДФЛ за физ лицо по расписке, судья отказала. Что делать?
Добрый день, Юлия!
Рассмотрев Вашу ситуацию, могу предложить следующие варианты действий и рекомендации по защите интересов в суде.
В данном случае ключевая проблема заключается в доказывании связи между физическим лицом, выдавшим расписку, и юридическим лицом, фактически выполнявшим работы. Поскольку судья отказала в запросе информации из налоговой об отсутствии выплаты НДФЛ, необходимо использовать иные доказательства.
1. Доказательственная база:
— Соберите всю переписку с клиентом, которая велась с корпоративной почты организации. Это подтвердит, что работы выполнялись именно юридическим лицом.
— Подготовьте документы, подтверждающие взаимодействие с налоговыми органами от имени организации (письма, запросы, ответы).
— Если есть акты выполненных работ или иные документы, подтверждающие фактическое оказание услуг — приложите их к материалам дела.
— Предоставьте документы, подтверждающие связь физического лица с юридическим (выписка из ЕГРЮЛ, где указано, что физлицо является руководителем/учредителем).
2. Правовая позиция:
— Ссылайтесь на статью 183 ГК РФ «Заключение сделки неуполномоченным лицом». Если физическое лицо действовало от имени организации без доверенности, но организация впоследствии одобрила сделку своими действиями (выполнением работ), то сделка считается заключенной от имени организации.
— Используйте статью 431 ГК РФ «Толкование договора», согласно которой при толковании условий договора судом принимается во внимание буквальное значение содержащихся в нем слов и выражений, а также действительная общая воля сторон с учетом цели договора.
— Обратите внимание суда на статью 10 ГК РФ «Пределы осуществления гражданских прав», указывающую на недопустимость действий в обход закона с противоправной целью и иных форм злоупотребления правом.
3. Процессуальные действия:
— Заявите ходатайство о вызове свидетелей, которые могут подтвердить, что работы выполнялись именно организацией.
— Подайте ходатайство о назначении экспертизы документов, если есть сомнения в подлинности расписки или иных документов.
— Заявите ходатайство об истребовании доказательств из налоговой инспекции (повторно, с более детальным обоснованием необходимости).
— Подготовьте письменные возражения на исковое заявление с подробным изложением всех обстоятельств дела.
4. Дополнительные аргументы:
— Укажите на то, что клиент получил реальную выгоду от оказанных услуг (снижение штрафов с 46 до 16 млн рублей).
— Обратите внимание суда на длительность сотрудничества (с мая 2023 по май 2025), что свидетельствует о признании клиентом факта оказания услуг.
— Подчеркните, что клиент не предъявлял претензий к качеству услуг до момента