Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Здравствуйте, продала квартиру которой владела по спец найму, потом по соц найму с марта 21.2015 года, 16 ноября 2021
Здравствуйте , продала квартиру которой владела по спец найму,потом по соц найму с марта 21.2015 года,16 ноября 2021 я её приватизировала,в сентябре 21.2024 я её продаю,это было единственное жильё,двое не совершенно летних детей,и в этом же году мы строим дом.нам сказали что так ка вы построили жильё в этом же году вам не надо платить налог,но в сентябре 2025 года мне звонят с налоговой и говорят что надо подать декларацию и оплатить налог,за себя и сына так ка были оба собственники.нам сказали что вы не под что не подходите,собираете чеки от строительства и подавайте мы на эту сумму уменьшить налог,я подала,мне потом позвонили и сказали что мы так как вносили мат капитал в строительство у вас там осталось не большая сумма от чеков .но мы мат капитал вносили в ипотеку после введения жилья в эксплуатацию.сто можно сделать в таком случае чтобы не платить налоги,сумма для меня большая
Добрый день, Наталья Юрьевна!
По вашей ситуации с налогообложением при продаже квартиры разъясняю следующее:
1. Основания для освобождения от НДФЛ:
— По общему правилу, при продаже недвижимости, находившейся в собственности менее минимального срока владения, необходимо уплатить НДФЛ (п. 1 ст. 217.1 НК РФ).
— Для вашей квартиры, приватизированной 16.11.2021 и проданной в сентябре 2024, минимальный срок владения составляет 5 лет (п. 4 ст. 217.1 НК РФ), поскольку право собственности возникло после 01.01.2016.
2. Налоговый вычет при покупке нового жилья:
— Согласно п. 3 ст. 220 НК РФ, вы имеете право на имущественный налоговый вычет в размере фактически произведенных расходов на новое строительство жилья в пределах 2 млн рублей.
— Этот вычет можно использовать для уменьшения налоговой базы по НДФЛ от продажи квартиры.
3. Особенности учета материнского капитала:
— Расходы, оплаченные за счет материнского капитала, не учитываются при предоставлении имущественного вычета (пп. 4 п. 3 ст. 220 НК РФ).
— Однако если материнский капитал был направлен на погашение ипотеки после ввода дома в эксплуатацию, то расходы на строительство, произведенные до этого момента за счет собственных средств, могут быть учтены в составе вычета.
4. Возможные действия:
— Подготовьте и представьте в налоговый орган уточненную декларацию 3-НДФЛ, где четко разграничьте расходы на строительство, произведенные за счет собственных средств, и расходы, покрытые материнским капиталом.
— Приложите документы, подтверждающие, что материнский капитал был направлен именно на погашение ипотеки после ввода дома в эксплуатацию, а не на само строительство.
— Если у вас есть другие расходы на строительство, не учтенные ранее, включите их в декларацию с приложением подтверждающих документов.
5. Дополнительные возможности:
— Проверьте, нет ли у вас права на налоговый вычет в размере 1 млн рублей (пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ), который можно применить вместо вычета в размере фактических расходов, если это выгоднее.
— Учтите, что налог рассчитывается с разницы между доходом от продажи и расходами на приобретение/строительство жилья.
Рекомендую собрать максимально полный пакет документов, подтверждающих ваши расходы на строительство дома, и обратиться в налоговую инспекцию для перерасчета налоговой базы.
Удачи в делах!
