Могу ли я каким-то образом избежать налога?

    Добрый день.

    Поскольку имущество использовалось в предпр.деятельности Вы не можете использовать вычет суммы расходов по ст.220 НК РФ п.2

4) если иное не предусмотрено настоящей статьей, положения подпункта 1 пункта 1 настоящей статьи и абзаца первого подпункта 2 настоящего пункта не применяются в отношении доходов, полученных:

от продажи недвижимого имущества и (или) транспортных средств, которые использовались в предпринимательской деятельности;

Таким образом уменьшить налогооблагаемую.базу на сумму расходов в соответствии со ст.220 НК РФ Вы не сможете. 

     Получить освобождение от налога по сроку владения Вы тоже не можете.

     Поскольку на момент продажи Вы были физ.лицом, Вы обязаны подать декларацию 3 НДФЛ, задекларировав    доход, и оплатить с него налог как физ.лицо по ставке 13% с сумм до 2.4 млн.руб. и 15% с сумм превышения  Избежать налога Вы не сможете. Ваш консультант сказал полную.глупость 

      Все остальные  моменты,   могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

     С уважением Евгений Беляев

Здравствуйте!

если недвижимое имущество (здание) используется (использовалось) в предпринимательской деятельности, то доходы от его продажи не освобождаются от обложения налогом на доходы физических лиц независимо от срока владений таким недвижимым имуществом, а также от факта прекращения физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя. (письмо Минфина от 05.03.2022 N 03-04-05/16195, от 04.02.2019 N 03-04-05/6066)

основывает свою позицию Минфин на положении абз.5 п.17.1 ст.217 НК.

мнение ФНС

www.nalog.gov.ru/rn91/ifns/ifns_simph/info/16147476/

Таким образом, если нежилое помещение использовалось в предпринимательской деятельности, то доходы, полученные от его продажи, не освобождаются от налогообложения. При этом факт прекращения физическим лицомпредпринимательской деятельности до момента продажи нежилого помещения или использования помещения в предпринимательской (хозяйственной) деятельности не собственником нежилого помещения, а иными лицами не является основанием для освобождения от налогообложения полученных от продажи доходов.

Должна ли я уплачивать налог? Если должны, то как кто — как физик или как ИП и на основании чего? Если должны, то по какой ставке будет налог?

да, платите НДФЛ как физ. лицо по ставке 13 (15)% согласно п.1.1 ст.224 НК.

Можно ли применить какой-нибудь вычет для уменьшения налога?

нет, т.к. по пп.4 п.2 ст.220 НК налоговый имущественный вычет не применяются в отношении доходов, полученных от продажи недвижимого имущества, которое использовалось в предпринимательской деятельности.

(письмо Минфин  от 15.08.2017 N 03-04-05/52220, от 11.08.2017 N 03-04-05/51705, от 17.07.2023 N 03-04-05/66715).

Здравствуйте, Татьяна.

Должна ли я уплачивать налог?

п.17.1 ст.217 НК РФ устанавливает правило: положения об освобождении от НДФЛ не применяются в отношении недвижимости, используемой в предпринимательстве (за исключением жилой). Объект недвижимости использовался Вами в предпринимательстве. 

Поэтому -да, у Вас образуется объект налогооблажения в силу п.1 ст.210 НК РФ. Не применимы и вычеты предусмотренные п.2 ст.220 НК РФ при продаже имущества, о чем прямо говорится в пп.4 данного пункта.

Один из консультантов продававшего наш объект риелтора сказал, что если до 30 апреля в личный кабинет не придёт уведомление от ИФНС об обязанности уплатить налог, то и платить его не нужно будет.

 Это разъяснения, не основанные на законе, поскольку обязанность декларирования доходов от продажи, и далее уплата налогов никак не поставлены в зависимость от получения от  ИФНС каких-либо уведомлений или писем информационного характера, а напротив — налогоплательщик самостоятельно декларирует свои доходы, исчисляет НДФЛ и уплачивает его в бюджет(см. ст.ст. 228 и 229 НК РФ).

Ответственность за неисполнение -по ст.ст.119 и 122 НК РФ, предусматривающей штрафы, наличие недоимки влечет еще и начисление пени.

Если должны, то как кто — как физик или как ИП и на основании чего?

 У Вас нет в настоящее время статуса ИП, декларация Вами подается в общем порядке.

Если должны, то по какой ставке будет налог?

 по ставкам, предусмотренным п.1.1 ст.224 НК РФ, они дифференцированы, зависят от суммы полученного дохода.

Можно ли применить какой-нибудь вычет для уменьшения налога?

Можно ли вычесть из суммы налога проценты по ипотеке за этот объект которую закончила выплачивать в 2018г.?

Нет по всем вопросам. см. комментарии выше.

Могу ли я каким-то образом избежать налога? Если да, то каким?

Избежать -нет, скорректировать впоследствии -да, но только в случае расторжения договора купли-продажи или признания его недействительным. (см. для примера п.10 Обзора практики рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового кодекса Российской Федерации" (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 21.10.2015)

Консультация в расширенном формате возможна индивидуально в чате.

С уважением