Проммайнер устно сказал, что зачем нам это нужно?

Здравствуйте. Ситуация у вас, к сожалению, типичная для расчетов «в обход» документов, и здесь важно разделить эмоции и правовую реальность.

Начну с позиции налоговой. Формально она действует в рамках своих полномочий: если у вас нет подтверждающих документов о расходах на покупку оборудования, эти расходы могут просто не принять. В таком случае налог считается с полной суммы дохода, без уменьшения на затраты. Поэтому фраза «нет документов — будем копать глубже» на практике означает проверку источников средств, операций и сопоставление с вашими доходами. При этом налоговая вправе анализировать не только один год, а несколько периодов, если видит признаки системности. Это не нарушение само по себе.

Теперь о продавцах. Если вы передали деньги наличными или в криптовалюте без надлежащих документов, доказать факт сделки и реальную сумму становится значительно сложнее. Их аргумент «мы не будем за вас платить налоги» фактически означает, что они сознательно уходили от оформления сделки. Это уже их риск, но и для вас это создает проблему — отсутствие закрывающих документов.

Тем не менее, у вас не совсем «пусто». Значение имеют любые косвенные доказательства: номер договора, переписка, переводы в USDT, расписка менеджера, даже если она частичная. Все это можно использовать, чтобы подтвердить реальную стоимость оборудования и сам факт покупки. Налоговая обязана оценивать совокупность доказательств, а не только «идеальный» комплект документов.

Что касается странной «бумажки» от второй компании с заниженной суммой — это выглядит как попытка формально закрыть сделку на минимальную стоимость. Для вас это невыгодно, потому что именно эту сумму налоговая и будет считать подтвержденной, если не доказать иное.

По поводу подозрения, что налоговая «сложила все годы» — такое возможно, если они делают общий анализ поступлений или операций, но начисления должны быть по конкретным налоговым периодам. Здесь нужно внимательно смотреть их расчеты: часто проблема не в «сговоре», а в том, что данные интерпретируются без ваших пояснений.

Что вам сейчас реально стоит сделать. Во-первых, письменно запросить у обеих компаний документы — договор, акт, чек, любые подтверждения. Даже если они откажут или проигнорируют, у вас будет доказательство, что вы пытались получить документы. Во-вторых, собрать все доказательства оплаты: скриншоты транзакций USDT, банковские движения, переписку, расписку. В-третьих, дать в налоговую письменные пояснения с приложением этих материалов.

Если суммы значительные, имеет смысл подумать о претензии к продавцам и даже обращении в суд, потому что фактически вам продали товар без надлежащего оформления. Иногда уже сама угроза судебного спора заставляет выдать документы.

И важный момент: в текущей ситуации налоговая не обязана «доказывать ваши расходы» за вас — это ваша зона ответственности. Но она и не вправе игнорировать представленные вами доказательства, даже если они неидеальные.

С наилучшими пожеланиями, Юрий Михайлович!

Здравствуйте, Александр!

Из-за отказа компаний «Проммайнер» и «ГИС майнинг» предоставить документы на оборудование, налоговая может доначислить вам НДФЛ на всю сумму дохода, не приняв в зачет расходы. Я разделяю ваше беспокойство, ведь сумма в 400 000 рублей — не та, которой хочется рисковать. Разберемся в ситуации.

Правовое обоснование
С 2025 года Федеральный закон № 418-ФЗ вывел майнинг из «серой зоны». Теперь это официальная экономическая деятельность, и доход от нее, включая полученную криптовалюту, является налогооблагаемым.

Ключевые нормы таковы:

Прямая норма Налогового кодекса РФ (с изм. от 29.11.2024 № 418-ФЗ): Доход в виде криптовалюты, полученной в результате майнинга, признается доходом в натуральной форме от источников в РФ. С 1 января 2025 года он подлежит декларированию по форме 3-НДФЛ.

Расчет налога: Налоговая база рассчитывается на основе рыночной котировки криптовалюты на дату, когда у вас возникло право ею распоряжаться. Ставки НДФЛ — прогрессивные, от 13% (доход до 2,4 млн руб. в год) до 22% (свыше 50 млн руб.).

Учет расходов: Ключевая норма — п. 2 ст. 221 НК РФ. Она позволяет уменьшить налогооблагаемый доход на сумму произведенных и документально подтвержденных расходов, непосредственно связанных с извлечением дохода. Это означает, что без подтверждающих документов налоговая не примет ваши расходы в зачет. Расходы на покупку асиков (капитальные вложения) учитываются через механизм амортизации.

Сроки декларирования: До 30 апреля 2026 года физические лица — майнеры обязаны впервые отчитаться о доходах за 2025 год. Уплатить налог необходимо до 15 июля 2026 года.

Ваша ситуация и стратегия защиты
Ваш главный вызов — доказать налоговой сумму расходов на покупку оборудования. Да, у вас нет идеального пакета документов, но есть другие доказательства, и закон разрешает использовать любые из них, если они прямо или косвенно подтверждают расходы (п. 1 ст. 252 НК РФ).

Вот как можно выстроить защиту:

Используйте косвенные и свидетельские доказательства:

Расписка менеджера: Расписка от старшего менеджера компании на часть суммы — это письменное доказательство. Несмотря на то, что сумма в ней неполная, она подтверждает сам факт передачи денег за оборудование.
Блокчейн-выписки: Запросите в криптовалютной системе (например, через блокчейн-эксплореры) выписку, подтверждающую факт перевода 400 000 рублей в USDt со всеми идентификаторами транзакции и адресами кошельков.
Показания свидетелей: Менеджер, получивший деньги, может быть вызван в суд для дачи показаний.
Действуйте на опережение — «обеляйте» доход:

Подайте декларацию 3-НДФЛ: Сделайте это в срок до 30 апреля 2026 года. Задекларируйте доход от майнинга и заявите профессиональный налоговый вычет на сумму 400 000 рублей, приложив все имеющиеся доказательства.
Направьте официальный запрос в «Проммайнер»: Отправьте заказное письмо с описью и уведомлением о вручении на их юридический адрес с требованием предоставить договор купли-продажи, акт приема-передачи и документы об оплате. Игнорирование запроса — еще одно доказательство их недобросовестности.
Подайте жалобу в ФНС: Сообщите о компаниях, которые, по-вашему, уклоняются от уплаты налогов.
Обратитесь в полицию: Если вы считаете, что менеджеры компаний «Проммайнер» и «ГИС майнинг» завладели вашими деньгами обманным путем, подайте заявление о мошенничестве. В рамках проверки правоохранители могут провести экспертизы и установить всю цепочку.

 Инструкция к действию
Соберите доказательства: Систематизируйте все, что имеете — переписку, чеки, скриншоты транзакций, расписку менеджера, любые упоминания о компаниях.
Подайте декларацию 3-НДФЛ: Заявите расходы, приложив копии имеющихся документов.
Направьте официальный запрос в «Проммайнер»: Потребуйте документы письменно (заказным письмом).
Готовьтесь к спору: Если налоговая откажет в вычете, обжалуйте это решение в вышестоящий налоговый орган, а затем в суде. В суде вы сможете использовать любые доказательства, включая свидетельские показания.
Заявите о мошенничестве в полицию.

Список документов
Распечатки переписки с менеджерами компаний.
Скриншоты транзакций и выписки из криптокошельков.
Расписка от менеджера (если есть).
Копия письменного запроса в «Проммайнер» и доказательство его отправки.
Ваша копия налоговой декларации 3-НДФЛ с отметкой о принятии или квитанцией об отправке.
Копия заявления в полицию (при подаче).

Инстанции для обращения  
Федеральная налоговая служба (ФНС) — Подача декларации, обжалование решений.
Полиция -Заявление о мошенничестве.
Суд — Обжалование решения налоговой, взыскание убытков.

Я готова оказать вам содействие в подготовке полного пакета документов для налоговой и, при необходимости, суда. Я помогу вам правильно составить декларацию, а также грамотно оформить заявление в полицию и исковое заявление.

Если появятся дополнительные вопросы, я на связи в личном кабинете по ссылке: https://pravoved.ru/lawyer/4343700/