Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Учет платежей в декларации по НДС при отгрузке товара ООО
Добрый день! ООО, ОСНО. В июне нам оплатил счет покупатель, а мы в свою очередь заплатили поставщикам, но они не выдали с/ф на предоплату. В назначениях платежей нет слова аванс. Отгрузка будет в августе. Учитывать ли платежи в декларации по НДС?
Добрый день. Оплату от покупателя вы обязаны учесть в декларации по НДС за 2-й квартал как авансовую. Она отражается по строке 070 раздела 3. Если поставщик вам не предоставил счет-фактуру, то эту сумму в вычетах по НДС указывать нельзя.
В назначениях платежей нет слова аванс
Даниил
Назначение платежа тут роли не играет. Если вы получили оплату, но не оказали услуги или отгрузили товар, то оплата автоматически считается авансовой.
Отгрузка будет в августе.
Даниил
В декларации по НДС за 3-й квартал сумма уплаченного НДС с аванса в июне будет учтена в вычетах по налогу по строке 200 раздела 3.