УСН

Такой вопрос. ИП УСН доходы в 2025 году в льготном регионе под 1% следит за своей обороткой, чтобы не выйти за 60 миллионов рублей в год. Чтобы не попасть под НДС. И вот в декабре оборотка приближается к 60 млн. И приходится тормозить продажи, чтобы не переступить этот порог. А нужно ли это делать? Если с учётом нового закона в 2026 году с 1 января всё равно будет НДС. То есть ли смысл тормозить продажи в декабре? Если выйти в декабре 2025 за 60 миллионов, то весь 2025 год перерасчитают с +5% НДС? Или НДС будет применяться только со следующего месяца, то есть января 2026, в котором и так будет НДС даже если не выйти за 60 млн?

Здравствуйте. Из какой суммы будет исчисляться налоговая база, если ООО на УСН продаёт нежилое помещение физ лицу по цене ниже кадастровой стоимости? (Пожалуйста, не надо давать советов!!! Я спрашиваю из какой суммы будет исчисляться налог? Где-то слышала, что в таких случаях налоговая база это 70% от кадастровой стоимости. Так ли это?).

Я ИП, я передала марки ЧЗ по нулевому УПД своей племяннице 125 шт на верхнюю одежду и 250 штук на трикотажные женские блузки, я нахожусь на патенте, но у меня еще есть УСН, по которому я отчитываюсь как нулевой отчет,, я не знала, что так делать нельзя, мне так подсказали, и говорили, что это законно, теперь я не знаю, что мне за это будет? И как выйти из этой ситуации, могу ли я оформить с ней прошедший договор , якобы я. Отдала товар на реализацию, и в этом случае, я что сделаю с патента?

Добрый день! У меня оформлен патент на торговлю на 2026 год. Оборот по патенту и УСН менее 20 млн. В банке есть сообщение что с 2026 года торговый эквайринг облагается НДС. Это меня не касается пока ?

Добрый день! У нас интернет-магазин. Отправляем товары по 100 процентной предоплате, но стоимость доставки у всех разная, поэтому наперед за нее деньги не берём. Стоимость доставки оплачивается покупателем при получении товара на почте. Внимание: не стоимость товара, а только стоимость доставки. Оплачивается доставка покупателем при получении посылки в виде наложенного платежа. Наложенный платеж перечисляет почта нам на расчетный счет. Вопрос: на УСН (доходы) это считается моим доходом или возмещения от почты я могу не считать своим доходом?

Добрый день, уважаемые консультанты! Помогите пожалуйста разобраться в следующем вопросе. Жена собственник нежилого помещения по брачному договору. Муж ИП на УСН доходы-расходы, будет использовать помещение для ведения бизнеса. Лучше заключить договор безвозмездного пользования или договор аренды указав, что размер ежемесячной арендной платы определяется суммой коммунальных расходов, и что арендная плата выплачивается арендатором путём оплаты счетов. И возможно ли будет ИП напрямую заключить договоры с ресурсоснабжающими организациями в обоих вариантах?

Здравствуйте! У меня вопрос, связанный с внереализационным доходом при получении квартиры в безвозмездное пользование. У моего отца квартира, в ней живут арендаторы. Соответственно, доход от аренды - это его доход. Он хочет, чтобы я арендную плату за него получал и декларировал как свой доход ИП на УСН. Для этого рассматривается вариант с составлением безвозмедного договора пользования помещением между мной и отцом. Но тогда, как я понимаю, кроме налога на доход от аренды его квартиры я должен еще уплачивать налог на внереализационный доход согласно статье 250 п. 8 НК РФ? Как будет определяться этот внереализационный доход? И как будут обстоять дела если вместо договора безвозмедного пользования заключить возмездный договор, где прописать какую-нибудь символичную сумму типа 100 рублей в месяц?

Добрый день! Меня интересует вопрос: какую дату получения дохода (УСН доходы) я должен указывать для исчисления налогов. Я работаю по агентской схеме. Агентом являются онлайн-турагентства. Возьмем, для примера , Яндекс-путешествия. В оферте с Яндексом ( п. 2.1 договора, вложил) указано, что Агент работает от имени и за счет принципала. Читал мнение, что датой получения дохода в данном случае (если Агент работает от имени и за счет принципала) является дата получения дохода Агентом. Однако, в письме Минфина от 11 ноября 2019 г. N 03-11-11/86794 указано, что: датой получения доходов, полученных в рамках агентского договора, у принципала, применяющего упрощенную систему налогообложения, признается день поступления денежных средств на счета в банках и (или) в кассу принципала. То есть дата, когда агент перечислил мне мою часть выручки (за вычетом агентского вознаграждения). Точнее, дата поступления этих денежных средств на мо й р/с. Проясните, пожалуйста, ситуацию про дату. Хочу добавить ,что в отчете агента (вложил), указана суммарная информация за весь отчетный период (месяц), без разбивки по датам и суммам платежей конечных клиентов (хотя, эта информация имеется в ЛК Яндекс-путешествий, но это, как я понимаю, к делу не относится). Фактически, ведь, онлайн-турагентства являются маркетплейсами, только в туротрасли.

Добрый вечер! Подскажите , пожалуйста, нужно проработать несколько вариантов правильной уплаты налогов при сдаче в аренду несколько разных помещений по типу. 1. Нежилое помещение , сдано в аренду ( арендатор за собственника физика как налоговый агент платит налог). + купили еще пару квартир и будем постепенно сдавать. Но, Ип сейчас открыть не могу, т к нет в стране , а удаленно его не открыть. НО ЗАРЕГИСТРИРОВАЛАСЬ КАК самозанятая ( приняла оплату себе на счёт от арендатора физика за аренду квартиры , но чек еще не выбила). Вопрос , могу ли я все же пока не открыла ип сдавать как физик на нпд , пр этом и сдавать нежилое помещение ( ведь оплата налога за меня идет ). Когда пойму , что сумма дохода дойдет к 2400, надеюсь , приеду и открою ИП ( тут уже либо ип на усн , либо ип на патентах , надо считать что выгоднее и где меньше отчетности ..). Но есть нюанс , если открою ИП И СО ВРЕМЕНЕМ будет необходимость в продаже какой -либо квартиры ( они более 5лет и на налог при продаже я ведь не попадаю, даже если и сдавать планирую через ип) , в этом случае ведь сначала надо закрыть ИП , а если другие квартиры и нежилое еще сдаются, как им то закрывать..?

Добрый день! Узнал, что в Спб существует льгота для новых ИП с определенными кодами ОКВЭД. Хотел получить развернутую консультацию (возможно даже с письменным обоснованием), что я имею на нее право. У меня новое ИП (ранее не регистрировался), основной код 18.12, долгов нет, работников нет. Ниже выписка из этого закона: Согласно пункту 1 статьи 1-1 **Закона Санкт-Петербурга от 05.05.2009 N 185-36 (ред. от 29.11.2024) на территории Санкт-Петербурга установлена налоговая ставку в размере 0 процентов для индивидуальных предпринимателей, применяющих УСН отвечающих одновременно следующим условиям: -впервые зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей с 1 января 2016 года. -осуществление вида экономической деятельности, предусмотренного разделами Общероссийского классификатора видов экономической деятельности ОК 029-2014 (ОКВЭД 2): C "Обрабатывающие производства". -средняя численность наемных работников, которых не превышает 15 человек. Список ОКВЭД по которым предоставляются пониженные ставки перечислен непосредственно в Законе Санкт-Петербурга от 05.05.2009 N 185-36 (ред. от 29.11.2024).