Налог на доходы физических лиц

Тема: Как СНИЗИТЬ НАЛОГ С ПРОДАЖИ доли квартиры? Квартира находится в долевой собственности у брата и сестры (по 50 %). (у сестры - менее 3 лет!!!) Они хотят эту квартиру продать, а затем (раздельно) купить другое жильё. ВОПРОСЫ: 1. Как СЕСТРЕ снизить налог с продажи (без убытков для брата)? И какая будет для сестры минимальная величина налога, если кадастровая стоимость её доли (50 %) составит (условно) 3 миллиона рублей? 2. Может ли сестра воспользоваться налоговым вычетом (1 миллион – с продажи, 2 миллиона – при покупке)? Сестра - пенсионерка не работает более 4 лет, работать уже не будет. 3. Можно ли для уменьшения налога применить порядок, указанный в ПИСЬМЕ Министерства финансов РФ (Департамент налоговой и таможенно-тарифной политики) от 28 августа 2014 года N 03-04-05/42984 : (Цитата): «…физические лица вправе определить любой порядок распределения между ними доходов от продажи квартиры, находящейся в их общей долевой собственности, независимо от размера их долей в праве собственности и учитывать соответствующие суммы дохода при определении налоговой базы по налогу на доходы физических лиц». (Если в договоре продажи сестра укажет, что продаёт свою долю за цену меньшую, чем 3 миллиона рублей, (например, за 0,5 миллиона рублей), а брат укажет, что продаёт свою долю за 5,5 миллиона рублей). Кадастровая стоимость квартиры составляет (условно) 6 миллионов рублей. Или всё равно налоговая посчитает налог для сестры как 70 % от кадастровой стоимости квартиры? Спасибо.

заполняю заявление о подтверждении права на имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, какие суммы в заявлении мне писать если я не знаю сколько у меня удержат в 2017 году налог??? не могу заполнить данный текст по заявлению Прошу в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса Российской Федерации подтвердить мое право на получение имущественного налогового вычета по налогу на доходы физических лиц в 2017 году в сумме ____________________ рублей _____ копеек (____________________________________ рублей _________ копейки) в части фактически произведенных расходов, предусмотренных подпунктом 3 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации, а также в сумме _________ рублей ____ копеек (____________________________________ рублей _________ копейки) в части фактически произведенных расходов, предусмотренных подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 Налогового кодекса Российской Федерации.

Допустим я заработал за год 2-3 млн рублей за год на оказании услуг по программированию или сайты делал , вообщем занимался фрилансом и второй источник дохода это мои личные сайты , развлекательной тематики( не азартные игры ). Как мне правильно заполнить декларацию о доходах, все деньги мне переводили через cyberplat и yandex ?

Нужно ли платить налог на доходы физических лиц за квартиру, полученную по договору дарения, если ее подарила родная сестра бабушки? И есть ли разница между договором дарения и дарственной в части налогообложения для одаряемого?

Добрый день. Есть разногласия между мнением специалистов и налоговиков. Суть их в следующем. Мнение специалистов: Уплата налога на имущество индивидуальным предпринимателем, владеющим на праве собственности объектом коммерческой недвижимости «административное здание 7 этажей с парковкой». Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ обязал всех ИП платить налог физлиц с объектов, которые они используют в бизнесе. Но при условии, что налоговая база определяется как кадастровая стоимость и ваш объект попал в кадастровый список региона. Соответствующие изменения внесены в пункт 3 статьи 346.11 НК РФ. Согласно ст. 346.11 НК: 3. Применение упрощенной системы налогообложения индивидуальными предпринимателями предусматривает их освобождение от обязанности по уплате налога на доходы физических лиц (в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности, за исключением налога, уплачиваемого с доходов в виде дивидендов, а также с доходов, облагаемых по налоговым ставкам, предусмотренным пунктами 2 и 5 статьи 224 настоящего Кодекса), налога на имущество физических лиц (в отношении имущества, используемого для предпринимательской деятельности, за исключением объектов налогообложения налогом на имущество физических лиц, включенных в перечень, определяемый в соответствии с пунктом 7 статьи 378.2 настоящего Кодекса с учетом особенностей, предусмотренных абзацем вторым пункта 10 статьи 378.2 настоящего Кодекса). Согласно пункта 7 статьи 378.2 НК РФ: 7. Уполномоченный орган исполнительной власти субъекта Российской Федерации не позднее 1-го числа очередного налогового периода по налогу: 1) определяет на этот налоговый период перечень объектов недвижимого имущества, указанных в подпунктах 1 и 2 пункта 1 настоящей статьи, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость (далее в настоящей статье - перечень); 2) направляет перечень в электронной форме в налоговый орган по субъекту Российской Федерации; 3) размещает перечень на своем официальном сайте или на официальном сайте субъекта Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". При этом согласно пункта 10 статьи 378.2 НК РФ: 10. Выявленные в течение налогового периода объекты недвижимого имущества, указанные в подпунктах 1 и 2 пункта 1 настоящей статьи, не включенные в перечень по состоянию на 1 января года налогового периода, подлежат включению в перечень, определяемый уполномоченным органом исполнительной власти субъекта Российской Федерации на очередной налоговый период, если иное не установлено настоящим пунктом. Приказом №2745 от 23.12.2016 года Департамента имущественных отношений Краснодарского края (Приложение №1) утвержден Перечень объектов недвижимого имущества, указанных в подпунктах 1 и 2 пункта 1 статьи 3782 Налогового кодекса Российской Федерации, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость, на 2017 год. (Приложение №2). Следовательно, если в указанном выше Перечне объект отсутствует, то уплате налог на имущество, при применении УСН, по данному объекту не подлежит. Мнение налоговиков: http://www.frskuban.ru/frskuban.ru/index.php?option=com_content&view=article&id=36940:---010117-----------&catid=1:latest-news&Itemid=103 Законом Краснодарского края от 04.04.2016 № 3368-КЗ установлена единая дата начала применения порядка определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости налогообложения – 1 января 2017 года. Результаты определения кадастровой стоимости зданий и помещений, средние и минимальные удельные показатели кадастровой стоимости зданий и помещений по кадастровым кварталам, по населенным пунктам муниципальных районов были утверждены администрацией Краснодарского края (постановление главы администрации (губернатора) Краснодарского края от 16.01.2012 № 12 в редакции постановления от 11.02.2013 №107) и опубликованы на официальном сайте администрации Краснодарского края http://admkrai.krasnodar.ru. В отношении объектов недвижимости, внесенных в государственный кадастр недвижимости после 01.01.2012г. кадастровая стоимость рассчитывалась на основе утвержденных результатов. ЭТИМ САМЫМ ОНИ ХОТЯТ СКАЗАТЬ, ЧТО: списки вывешены в 2012 году; а законом от 04.04.2016 № 3368-КЗ все имущество можно считать как имущество физических лиц, исходя из кадастровой стоимости налогообложения – 1 января 2017 года Т.е. на наш вопрос они говорят, что налог должны платить ВСЕ. Какие мнения по этому поводу?

Добрый день. Подавал налоговую декларацию за 2015 год на получение налогового вычета по уплате процентов по кредиту (приобретена квартира в ипотеку. Вычет по квартире уже получил. Теперь каждый год подаю на получение уплаченных процентов по кредиту). В своей налоговой декларации указал еще налоговый вычет на ребенка. (но при сдаче документов вместе с налоговой декларацией не приложил этот документ (копию) Свидетельства о рождении – просто не знал, что его нужно сдавать). Выплату получил за минусом 910 рублей. (это отразилось в моем Личном кабинете на сайте Налоговой, хотя эта сумма в кабинете значится отдельной строкой – как переплата). В Личном кабинете в августе 2016 года я оформил Заявление на возврат этих 910 рублей (я же не знал, почему мне их не подтвердили). Мое Заявление «зарегистрировали» на сайте налоговой. В 2017 году в январе я подал декларацию на получение вычета по процентам. И вот спустя 7-8 месяцев мне пришло заказное письмо из Налоговой. В котором было написано: Стандартный налоговый вычет на ребенка (ФИО) не предоставлен в связи с отсутствием подтверждающего документа (свидетельства о рождении). На основании статьи 101 Кодекса 1.Отказать в привлечении (Ф.И.О) к налоговой ответственности. 2.Предложить: Уменьшить предъявленный к возврату из бюджета в завышенных размерах, налог на доходы физических лиц в сумме 910 рублей. Далее идет информация, что я могу подать Апелляцию на это решение. Подскажите, пожалуйста, стоит ли подавать апелляцию, и каковы мои шансы? С уважением, Руслан

Скажите пожалуйста.что за письмо пришло в соответствии со статьёй 228,229 ч2 НК РФ.вами не обходимо предоставить в НФС России нологовую диклорацию по налогу на доходы физических лиц форма 3 ндфл за 2016 год.о непредоставлении декорации в установленный срок влечёт взыскание штрафа

Фирма взяла займ 800000 рублей у одного из учредителей.Купила земельный участок.Через 2 года продала участок за 1400000 рублей.С прибыли 600000 рублей фирма заплатила налог 120000 рублей.После этого фирма вернула учредителю 800000 + 480000=1280000 рублей.Будет ли платить учредитель еще налог на доходы физических лиц 13% с суммы очищенной прибыли 480000 рублей ?

добрый день, в строительной организации (в Весте),где покупали квартиру дали сертификат на 20тр , это за то, что они просрочили сроки и за то что подписывали все допники на продление сдачи дома.А сейчас прислали письмо: "Уважаемая П.Е.С. в 2016году при получении вами дохода в натуральной форме в виде получения подарочного с ертификата "Эльдорадо" с облагаемой суммы 20 000 (двадцать тысяч) рублей не был. удержан налог на доходы физических лиц в размере 2 600 рублей. В связи с этим вам необходимо самостоятельно исполнить обязанность по уплате налога на доходы физических лиц на основании п.4 ст.228 и п.1 ст.229 Налогового кодекса РФ,, представив налоговую декларацию по форме 3ндфл в налоговый орган по месту вашей регистрации не позднее 30 апреля 2017г и уплатить сумму налога, указанную в пункте 5.7 раздела 5 прилагаемой справки о доходах по форме 2-ндфл не позднее 15 июля 2017 года" что делать? Имеется соглашение о компенсации подписанное, о том что выдали этот сертификат

Добрый вечер! Получено письмо счастья от банке, в котором мною был взят кредит и частично погашен досрочно. Содержание письма таково: ".... банк сообщает о получении Вами налогооблагаемого дохода в размере 1113руб. 71коп. в связи с возникновением материальной выгоды, полученной от экономии на процентах за пользование кредитными средствами, и о невозможности удержать исчисленную сумму налога на доходы физических лиц в размере 389руб. Обращаем Ваше внимание на необходимость своевременного и самостоятельного предоставления в налоговый орган по месту Вашего учета налоговой декларации в отношении суммы доходов, по которым не был удержан НДФЛ, а также самостоятельной уплаты налога на доходы физических лиц в срок не позднее 15 июля 2017г... " Вопросы по данному письму: Что произойдёт после 15 июля, в случае неуплаты налога? Подаёт ли банк сведения в налоговую, может они там и не знают про мой "доход" за выплаченный кредит? Может мне пришлют письмо по этому налогу, как, например, присылают транспортный налог? Налоговый орган по месту учета - это по месту постоянной регистрации? А в другом городе России можно подать декларацию? Какие документы к декларации необходимы?

Добрый день,пишу заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога.Подскажите пожалуйста .1.С первых строк на основании статьи 78 налогового крф прошу вернуть налог на доход физических лиц за 2014 "КБК и октмо " нужно указать налогового органа по городу ??? 2.Сумма возврата пишется только за один год?или за все время в зависимости от стоимости покупки недвижимости 13%3. сумма возврата равна сумме налоговый отчислений работодателем?

Банк прислал уведомление что он не удержал налоги за 2016 год на доход по вкладу в размере 111 рублей. Требуется ли тогда физическому лицу (неработающему пенсионеру) оформлять самостоятельно 3-ндфл и подавать его в налоговые органы или имеется какой-то более упрощенный механизм?

Здравствуйте! Налоговая прислал штрафы по ИП : ПОДАЧИ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ по налогу на доходы физических лиц (расчета) за 2013 год, штраф 1000р. единая (упрощенная) налоговая декларация за 9 месяцев за 2013 год (квартальный) штраф 1000р. единая (упрощенная) налоговая декларация за 12 месяцев за 2013 год (квартальный) штраф 1000р. ПОДАЧИ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ по налогу на доходы физических лиц (расчета) за год 2014 штраф 1000р. единая (упрощенная) налоговая декларация за 3 месяца за 2014 год (квартальный) штраф 1000р. единая (упрощенная) налоговая декларация за 6 месяцев за 2014 год (квартальный) штраф 1000р. единая (упрощенная) налоговая декларация за 9 месяцев за 2014 год (квартальный) штраф 1000р. ПОДАЧИ НАЛОГОВОЙ ДЕКЛАРАЦИИ по налогу на доходы физических лиц (расчета) за год 2015, штраф 1000р. единая (упрощенная) налоговая декларация за 3 месяца за 2015 год (квартальный) штраф 1000р. единая (упрощенная) налоговая декларация за 6 месяцев за 2015 год (квартальный) штраф 1000р. единая (упрощенная) налоговая декларация за 9 месяцев за 2015 год (квартальный) штраф 1000р. единая (упрощенная) налоговая декларация за 12 месяцев (квартальный) за 2015 год штраф 1000р. За каждую штраф 1000р.! вопрос: на сколько это правомерно и при чем тут 3НДФЛ при упрощенной системе? Как в данном случае ИПешник должен сдавать декларации и нужно ли подавать декларацию на 3НДФЛ в данном случае?

Я имел неосторожность взять кредит в 2007году в этом банке , который полностью выплатил в этом же году. Доходило до скандала когда мне приходили квитанции по долгу 200рублей хотя были документы указывающие что я все выплатил. И вот в 2017 году после десятилетнего молчания ,банк уведомил что я в 2016г получил доход в сумме 41.92рубля в виде дохода от списания с баланса задолженности по кредитному договору., в 2016 году задолженность по нему была перенесена с баланса на забалансовые счета. и с этой суммы не был удержан налог на доходы физических лиц в размере 5рублей. Дело не в пяти рублей а в наглости банка который хочет что бы я заплатил налог. Где гарантия что Они не раскопают еще чего нибудь. Что мне делать заплатить наглому банку или ждать налогового уведомления?

День добрый подскажите пожалуйста, у меня ипотека рублевая , воспользовался гос программой помощи заемщикам. Банк мне одобрил но прислал письмо что я при данной программе получаю финансовую выгоду и должен платить налог. Письмо ниже , подскажите должен я платить налог если это гос программа. Обращаем Ваше внимание на то обстоятельство, что при осуществлении частичного прощения долга по Договору у Вас возникнет экономическая выгода в связи с прощением Банком части суммы основного долга (кредита). В соответствии с действующим налоговым законодательством РФ, данная экономическая выгода подлежит обложению налогом на доходы физических лиц по ставке в размере 13 %. Согласно пункту 1, статьи 212 Налогового кодекса РФ, доходом налогоплательщика, полученным в виде материальной выгоды, является материальная выгода, полученная от экономии на процентах за пользование налогоплательщиком кредитными средствами, которая подлежит обложению налогом на доходы физических лиц по ставке в размере 35% В соответствии с вступлением в силу с 01.01.2016 года Федерального закона от 29.12.2015 N 396-ФЗ "О внесении изменений в часть вторую Налогового кодекса Российской Федерации", Налоговый Кодекс РФ дополнен пунктом 65 статьи 217 с 01.01.16, касающийся освобождения от НДФЛ дохода заемщика, образовавшегося в результате реструктуризации/прекращении обязательств по ипотечным кредитам, соответствующим критериям, определенным в данном пункте. Для получения разъяснений в части освобождения от уплаты НДФЛ по Вашему кредиту, Вам необходимо получить дополнительную консультацию в налоговом органе. На основании ст. 226 Налогового кодекса РФ Банк, как налоговый агент, обязан не позднее одного месяца с даты окончания налогового периода, в котором возникли соответствующие обстоятельства, письменно сообщить налогоплательщику и налоговому органу о невозможности удержать налог и о сумме налога, указанного выше.