Налоговые вычеты по НДФЛ

Ситуация: продал и затем купил квартиру в ипотеку. Сумма в договоре 2 млн руб. Сумма ипотеки 2.75 млн руб. Официальный доход в месяц за прошлый год 15 тыс.руб.. На данный момент безработный. Вопрос: какие документы нужны для оформления налогового вычета? Сколько стоит оформление декларации о доходах и налогового вычета?В течение какого срока можно получить налоговый вычет, есть ли смыл его получать сейчас, когда нет работы? Буду признателен за помощь.

Здравствуйте! В марте 2012 г. мы с женой, на тот момент оба работающие пенсионеры, купили квартиру в общую совместную собственность. В июне 2013 г. каждый из нас частично (за 2012 г.) получил имущественный налоговый вычет (далее ИНВ) с учетом его распределения по расходам на приобретение жилья между нами, как совладельцами (т.е. стоимость квартиры пополам), в соответствии с предоставленными в феврале 2013 г. документами: налоговых деклараций по форме 3-НДФЛ за 2012 г., справок о доходах по форме 2-НДФЛ за 2012 г. и т.д. В марте 2013 я был уволен с работы по сокращению. Жена продолжает работать по настоящее время. Прошу дать ответы на следующие вопросы: 1. Кроме получения части ИНВ по результатам рабочего периода 2013 г. имею ли я в данной ситуации право на перенос остатка ИНВ на прошлые налоговые периоды? Какие годы именно? 2012, 2011, 2010? Или 2011, 2010, 2009? 2. Распространяются ли на нас положения новой редакции ст. 220 НК РФ, вступившей в силу с января 2014 г. Спасибо!

Купил квартиру в 2013г. Собираюсь до 30 апреля 2014г. подавать декларацию в налоговую с целью получения имущественного налогового вычета. Какую налоговую базу можно использовать - только 2013г. или еще и 2012 и 2011г. Где-то читал что по закону можно получить налоговый вычет сразу за 3 года. Какие сроки получения имущественного налогового вычета? Что делать, если налоговая задерживает возврат имущественного вычета?

Добрый день! Более 3-х лет назад, ИП на УСН-доходы приобрел у ООО офисно-складское здание и сдавал его в аренду, уплачивая 6% с этих доходов и заявлял право на освобождение от налога на имущество. Теперь это здание ему нужно продать. У меня такой вопрос: если до продажи здания физ.лицу сняться с регистрации в качестве ИП (по сути ИП без здания не нужно), то законно ли при последующей его (здания) продаже не уплачивать НДФЛ от этой сделки на основании п.17.1 ст.217 НК? Для меня неоднозначно звучит формулировка второго абзаца: "Положения настоящего пункта не распространяются на доходы, получаемые физическими лицами от ... продажи имущества, непосредственно используемого индивидуальными предпринимателями в предпринимательской деятельности;" Слово "используемого" можно трактовать как "использующегося в настоящее время (в момент продажи)", а можно как "используемого в прошлом (например, используемого в 2012 году)". Обратил внимание, что в пп.4 п.2 ст.220 сказано однозначно, что если доход получен от продажи имущества и (или) ТС, "которые ИСПОЛЬЗОВАЛИСЬ в предпринимательской деятельности", то право на имущественный налоговый вычет по НДФЛ не предоставляется. Может кто знает судебную практику по таким спорам, возможно суды проводили лингвистическую экспертизу. Какое мнение у юристов? Заранее спасибо всем кто откликнется.

В 2012 году купила квартиру (новое строительство), без отделки (в договоре указано) за 1 500 000, 00 руб. В декабре 2012 года получила акт приема-передачи. В январе 2013 года подала документы для получения имущественного вычета за 2012 год, на основании которых мне вернули сумму уплаченного за 2012 год НДФЛ. Также в январе 2013 года подала документы для получения уведомления, подтверждающего право на получение вычета, на основании которого работодатель в 2013 году с меня НДФЛ не удерживал. В июне 2013 года получила свидетельств о государственной регистрации прав собственности на квартиру. В 2013 году несла расходы на отделочные материалы и отделочные работы. В январе 2014 года стала подавать документы для получения уведомления на 2014 года с учетом понесенный в 2013 расходов на ремонт, т.е. сумма налогового вычета с 1 500 000,00 возросла до 2 000 000,00 руб. Налоговая мне отказала учитывать расходы на ремонт, ссылаясь на письмо ФНС от 30 апреля 2013 г. N ЕД-4-3/7970@. Утверждает, что я могу рассчитывать на налоговый вычет в размере, заявленном изначально, т.е. только в размере стоимости квартиры. Насколько данные действия правомерны и не противоречат действующему законодательству? Если противоречат, то что необходимо делать в данной ситуации? Имеется ли судебная практика по данному вопросу?

Добрый день! У меня такая ситуация: купила квартиру по ипотеке в 2011 году. Получила вычет на часть положенной суммы (2 млн) в 2011, 2012 (на сколько хватало дохода). в 2013 году есть остаток имущественного вычета примерно на половину годового дохода. Вычет на проценты по ипотечному кредиту не заявляла. за 2011,2012 и 2013 год процентов получилось много. Если заявить все проценты и остаток от 2-х млн., дохода не хватит. Можно ли в декларации заявить вычет только на проценты 2011 года? А за 2012,2013,2014 заявить в следующем году? или нужно предоставить из банка справки за все годы (2011,2012,2013) и переносить неиспользованный вычет по процентам (остаток его) на следующий год как в случае с основным вычетом на покупку недвижимости?

Планирую обратиться в налоговую для получения налогового вычета за приобретенное мной жилья. До того как я купил квартиру работал у 4-х разных работодателей. Будет ли учитываться налог который с меня удерживали во все организациях, или же только по последнему месту работы? Если будет учитываться по всем организациям нужно ли предоставлять справку 2-НДФЛ со всех мест работы где я трудился?

Здравствуйте! Меня зовут Анастасия.Я хочу получить консультацию по вопросу налоговых вычетов по НДФЛ при продаже и покупке квартиры. У меня имеется квартира во вторичке, которая досталась мне по договору дарения от мамы, находится в моей собственности менее 3 лет. Я хочу продать эту квартиру допустим за 4млн и сразу купить квартиру в новостройке на этапе строительства по договору ДДУ допустим за 4,5 млн. Какой в этом случае мне надо будет заплатить НДФЛ с продажи? Какие налоговые вычеты действуют с продажи и покупки квартиры? И если я оформлю покупаемую квартиру на маму, она сможет получить вычет от ее покупки? Или, если она мне потом сделает дарственную на эту квартиру, смогу ли я потом получить этот вычет??? Ни я, ни мама вычет с покупки никогда не использовали. Жду ответа. Большое спасибо!

Здравствуйте! Могу ли я вернуть НДФЛ с покупки квартиры в ипотеку, если нахожусь в декрете? Кварира куплена в марте 2013 года, в декрете с апреля 2013. А также может ли муж, являясь созаемщиком по ипотеке вернуть 13%, если на момент покупки мы были еще в гражданском браке.

Мною покупалась 1к квартира в феврале 2012г за 2 млн рублей. Сейчас планируется продажа за 3,5 млн. и покупка новой за 4 млн. Насколько я понимаю, если продажа старой и покупка новой квартиры производятся в одном календарном году, то подоходный налог 13% не выплачивается. Но я слышал об изменениях в 2014г в налоговом законодательстве что взаиморасчет не будет работать, и если я продам жилье менее 3х лет в собственности дороже перевоначальной стоимости, то буду обязан уплатить 13%, независимо от покупку нового жилья. Так ли это? Спасибо

Вопрос по имущественному вычету. Если квартиру купили за 1 млн руб по ДКП, а заем по ипотеке в банке составил 2 млн, то имущественный вычет ПО ПРОЦЕНТАМ банка налоговая будет брать с 1 млн? От суммы стоимости квартиры???? Сам имущественный вычет С КВАРТИРЫ будет от суммы 1 млн. Это понятно. А вот с процентов уплаченных банку?? Полностью получим, или только от суммы стоимости квартиры??

Прошу разъяснить, будут ли облагаться налогом на доходы физических лиц доходы от реализации недвижимого имущества в следующей ситуации. 28.11.2007 г. мною был заключен Договор - поручение на строительство дачного дома круглогодичного пользования с Дачным некоммерческим товариществом. Паевые взносы мною были выплачены полностью 05.08.2008 г., что подтверждается квитанциями к ПКО. 26.12.2009 г. между мной и ДНТ был подписан Акт приема-передачи дома. 10.05.2012 г. мною было получено свидетельство о государственной регистрации права на дом. Прошу разъяснить, в случае продажи дома в 2013 году: 1. Будет ли период нахождения имущества в собственности определяться согласно п. 4 ст. 218 Гражданского кодекса РФ («Член жилищного, жилищно-строительного, дачного, гаражного или иного потребительского кооператива, другие лица, имеющие право на паенакопления, полностью внесшие свой паевой взнос за квартиру, дачу, гараж, иное помещение, предоставленное этим лицам кооперативом, приобретают право собственности на указанное имущество») 2. Будут ли доходы от реализации дома являться доходами, не подлежащими налогообложению согласно п. 17.1. ст. 217 Налогового кодекса РФ (доходы, получаемые физическими лицами, являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, за соответствующий налоговый период от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков и долей в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика три года и более, а также при продаже иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более)

Добрый день! Я приобрела земельный участок. Получила всю разрешительную документацию. Веду строительство нового дома. Предъявила документы на имущественный вычет по расходам на новое строительство дома. Налоговый орган мне отказывает по причине не предъявления свидетелства на дом. Так как я только веду новое строительство, то, естесственно, дом еще не оформлен и свидетельства нет. Тем не менее, законом мне предоставлена льгота, и вернув НДФЛ я могла бы достроить и все оформить. В налоговом кодексе идет речь просто о сторительстве. Но у меня НОВОЕ строительство, под которое и был приобретен участок. Прошу разъяснить, могу ли я оспорить решение налогового органа? Спасибо.

Вопрос по поводу налогового вычета: Вернуть деньги можно за три года, предшествующие текущему. Т.е. в течение 2013 года можно подать документы по расходам, осуществленным в 2010, 2011, 2012 годах. Чтобы вернуть деньги (налог), необходимо быть официально трудоустроенным (или являться таковым в прошедшие три года), чтобы была возможность получить справку 2-НДФЛ по месту работу за соответствующий(ие) год(ы). Налог может быть Вам возвращен только в случае, если вы его заплатили. В платежных документах на оплату ниже перечисленных расходов должен быть указан человек, который планирует получение налогового вычета. Оплата обучения Налоговым кодексом предусмотрено предоставление социального налогового вычета при: * оплате своего обучения в организациях, имеющих лицензию на ведение образовательной деятельности, вне зависимости от формы обучения - можно вернуть до 15 600 руб. за каждый год обучения (предельный размер вычета, установленный законодательством, составляет 120 000 рублей, т.е. 120 000 руб*13%=15 600руб); * оплате обучения ребенка, подопечного (для опекунов, попечителей), обучающихся по очной форме обучения, в возрасте до 24 лет - вернуть до 6 500 руб. на каждого ребенка за каждый год обучения (предельный размер вычета, установленный законодательством, составляет 50 000 рублей, т.е 50 000 руб*13%=6 500 руб).; * оплате обучения брата, сестры, обучающихся по очной форме обучения, в возрасте до 24 лет - вернуть до 6 500 руб. на каждого брата или сестру за каждый год обучения (предельный размер вычета, установленный законодательством, составляет 50 000 рублей). Скажите, реально ли получить налоговый вычет, если я работаю и при этом учусь очно платно в аспирантуре. Я сама оплачивала обучение. Можно ли попробовать?