8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
700 ₽
Вопрос решен

Вопросы по сути: влияет ли это обстоятельство на уплату мной налога?

Добрый день,

Я планирую продать квартиру, и меня интересует вопрос уплаты налога с продажи (нужно ли его платить в моем случае):

1) Договор ДДУ заключен в декабре 2016, в феврале 2017 оформлена ипотека, т.е. застройщик получил оплату по ДДУ.

2) Право собственности оформлено в августе 2019, но насколько я знаю, отсчет времени для освобождения от уплаты налога с продажи квартиры с этого года начинается с моменты оплаты ДДУ, а не с момента оформления права собственности? Никаких доплат по договору не было (перерасчетов по площади жилья итд).

3) Это моя единственная недвижимость, других никогда не было, вкл. долей итд.

На основании выжеизложенного я бы сделала вывод, что я уже могу продать квартиру без уплаты налога (прошло 3 года с оплаты ДДУ), но есть еще одно обстоятельство:

4) С прошлого года я переехала и не являюсь налоговым резидентом РФ (больше полугода живу за рубежом). Мой супруг является иностранным гражданином, он тоже не имеет никакой недвижимости. Насколько мне известно, нерезидентов также недавно освободили от уплаты налога, если соблюден минимальный срок.

Вопросы по сути: влияет ли это обстоятельство на уплату мной налога? По-прежнему ли для меня будет актуален минимальный срок 3 года, либо нужно дожидаться 5 лет с момента оформления ипотеки, чтобы не платить налог 30%? Затребует ли налоговая какие-то документы о моем статусе резидента или о наличии недвижимости у меня или супруга за рубежом? Или же могу спокойно продавать уже сейчас и никаких деклараций не заполнять.

Спасибо.

Показать полностью
, Мария, г. Москва
Юлия Павлюк
Юлия Павлюк
Адвокат, г. Калуга

Здравствуйте!

Или же могу спокойно продавать уже сейчас и никаких деклараций не заполнять.

Мария

У вас уже истек предельный срок владения — 3 года для единственного жилья. То есть налог вы не платите, декларацию не подаете.

Статья 217.1. Особенности освобождения от налогообложения доходов от продажи объектов недвижимого имущества
3. В целях настоящей статьи минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет три года для объектов недвижимого имущества, в отношении которых соблюдается хотя бы одно из следующих условий:
4) в собственности налогоплательщика (включая совместную собственность супругов) на дату государственной регистрации перехода права собственности от налогоплательщика к покупателю на проданный объект недвижимого имущества в виде комнаты, квартиры, жилого дома, части квартиры, части жилого дома (далее в настоящем подпункте — жилое помещение) или доли в праве собственности на жилое помещение не находится иного жилого помещения (доли в праве собственности на жилое помещение).

При этом, как вы верно заметили, срок владения считается с даты полной оплаты по ДДУ

В целях настоящей статьи в случае продажи жилого помещения или доли (долей) в нем, приобретенных налогоплательщиком по договору участия в долевом строительстве (по договору инвестирования долевого строительства или по другому договору, связанному с долевым строительством), по договору об участии в жилищно-строительном кооперативе, минимальный предельный срок владения таким жилым помещением или долей (долями) в нем исчисляется с даты полной оплаты стоимости такого жилого помещения или доли (долей) в нем в соответствии с соответствующим договором, в которой для указанных целей не учитывается дополнительная оплата в связи с увеличением площади указанного жилого помещения после ввода в эксплуатацию соответствующего объекта строительства.
1
0
1
0
Насколько мне известно, нерезидентов также недавно освободили от уплаты налога, если соблюден минимальный срок.

Мария

Все верно — такие изменения действуют с 1.01.2019 (см.Федеральный закон от 27.11.2018 N 424-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах»)

10) в пункте 1 статьи 217.1 слова ", являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации," исключить;

При этом такие правила применяются независимо от даты приобретения имущества

Статья 9
8.1. Положения пункта 17.1 статьи 217 и пункта 1 статьи 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) применяются физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, в отношении имущества вне зависимости от даты его приобретения.
1
0
1
0
Андрей Власов
Андрей Власов
Юрист, г. Апатиты
Эксперт
с моменты оплаты ДДУ, а не с момента оформления права собственности?

Мария

Мария, добрый день! Да, все верно

3) Это моя единственная недвижимость, других никогда не было, вкл. долей итд.

Мария

таким образом минимальный срок владения недвижимостью для Вас в целях налогообложения составит 3 года с момента полной оплаты стоимости квартиры до ДДУ ( ст. 217.1 НК РФ). Указанные нормы в равной степени действуют и для налоговых нерезидентов

1
0
1
0
Мария
Мария
Клиент, г. Москва
Большое спасибо. Я боялась что-то упустить.
Татьяна Павлова
Татьяна Павлова
Юрист, г. Вологда

Здравствуйте, Мария!

К нерезидентам применяются те же сроки владения, что и к резидентам. То есть для Вас минимальный срок — 3 года с момента регистрации права собственности на квартиру. Соответственно, в августе 2021 наступает данный срок.

но насколько я знаю, отсчет времени для освобождения от уплаты налога с продажи квартиры с этого года начинается с моменты оплаты ДДУ, а не с момента оформления права собственности?

С 29 декабря 2020 года вступили в силу изменения в налоговый кодекс: срок стал считаться с момента полной оплаты квартиры.  Т.к. вы оплачивали ранее, на Вас данная норма не распространяется.

Если Вы нерезидент, то специально это доказывать налоговой не нужно. Если будут вопросы от налоговой — достаточно будет представить отметки в загранпаспорте.

Или же могу спокойно продавать уже сейчас и никаких деклараций не заполнять.

Отсюда вывод: да, Вы можете спокойно продавать квартиру и никаких деклараций не заполнять, если с момента регистрации права собственности на квартиру прошло 3 года.

Желаю Вам удачи!

0
0
0
0
если с момента регистрации права собственности на квартиру прошло 3 года.

Павлова Татьяна

Для случаев продажи имущества, купленного по ДДУ, установлено исключение — срок владения считается не с даты регистрации права собственности, а с даты полной оплаты по договору (ст.217.1 НК РФ)

0
0
0
0
Т.к. вы оплачивали ранее, на Вас данная норма не распространяется.

Павлова Татьяна

Не вводите в заблуждение, изменения распространяются на доходы, полученные с 2019 года, с датой оплаты это никак не связано

0
0
0
0
Похожие вопросы
Недвижимость
Возможно ли это сделать в местном отделе УФМС?
Здравствуйте! Вопрос следующий: могу ли я дистанционно прописать человека у себя в квартире, если я и человек, которого я хочу прописать, находимся в другом регионе. Я собственник квартиры, квартира находится в Москве, а я проживаю в Крыму. И человек этот тоже проживает на данный момент в Крыму, ему почти 80 лет и он просто физически не имеет возможности ехать в Москву ставить штамп в паспорте. Возможно ли это сделать в местном отделе УФМС?
, вопрос №4853499, Григорий, Полтава
Налоговое право
Ирина, стоп, а ты что не знали про уплату налога?
Б Ирина , стоп, а ты что не знали про уплату налога? Я выиграла в телеграмм канале 400000 тыс руб мне сказали что банк поставил блок антифрод и для того чтобы мне перевели выигрыш мне нужно переревести 1001 тыс руб . Потом она запросила фио и номер карты . Банк отклоняет операцию, недостаточный % конвертации для перевода тебе. Нужно еще 2005 руб перевести одним переводом, чтобы транзакция прошла успешно. Я за это накину немного сверху.я ей скидываю и первую и вторую суммы . Она пишет что банк блокирует перевод . И она пишет Поскольку уже второй раз не удалось снять антифрод блокировку из-за низкой конвертации, третий перевод нужно будет сделать на другую карту. Сумма — 5 050 рублей. Я опять ей скидываю . Потом она присылает ️Брокер дал ответ по вашей заявке: В соответствие с законом «Сумма выигрышей и призов, полученных при проведении игр, конкурсов, викторин и розыгрышей, которые не связаны с рекламой товаров, работ, услуг, облагается налогом на доходы физических лиц на основании п. 1 ст. 224 Налогового кодекса РФ (НК РФ) по ставке 7 процентов. Покупка лотерейного билета и ставка на тотализаторе, казино, игровом клубе основано на риске и ставка налога для таких доходов в случае выигрыша составляет – 7%.» при игорном бизнесе , при получение выигрыше вам необходимо оплатить налоговую пеню которая составляет 7,5% в соответствие со статьей прописанной в налоговом кодексе. Оплата налога на данного рода деятельность производится непосредственно при выводе средств с криптовалютной биржи. Оплата производится на счет брокера.После оплаты налоговой пошлины (с тем самым что вы оплатили услугу страхующий нас фирмы), в случае не прихода вам средств на ваши реквизиты,мы обязуемся выплатить все затраты с моральной компенсацией. В случае отказа оплаты налога, я не имею права сделать вам перевод , так как это подсудное дело и нарушение налогового кодекса РФ. В данном случае мы руководствуемся законами Российской Федерации, регламентом криптовалютных бирж и правилами нашего сервиса. Сумма налога оплаты - 7,5% 15 000 руб. Я ей пишу что у меня такой суммы нет так как получаю минималку и мне еще нужно платить за жилье . Потому что я снимаю . Она дальше пишет . Ирина, стоп, а ты что не знали про уплату налога? Я говорю Нет Вы сказали что больше кроме этой суммы ничего не нужно . Потом она пишет . Ирина, твой выигрыш 400 000 рублей отправлен и будет зачислен после уплаты налога, не беспокойся. Я понимаю твои сомнения, но оплата налога — это обязательное требование для перевода крупной суммы, и она предусмотрена законом. Эти средства идут в бюджет, а не в чей-то карман. Важно помнить, что налог составляет лишь небольшой процент от выигрыша, и после его уплаты ты получишь полную суммы на свой счёт. Это стандартная практик для всех выигрышных выплат и твой выигрышь уже закреплен за тобой , осталось только закрыть этот формальный момент . Пойми правильно: с моей карты уже списано 400 тысяч рублей, и эти средства направлены на твой счёт. Сейчас перевод находится в обработке между твоим счётом и счётом брокера. Но банк удерживает его до момента уплаты налога — это стандартная процедура, как для всех победителей. Я свои деньги назад вернуть уже не могу. Всё зависит только от тебя: как только налог будет оплачен, средства незамедлительно поступят тебе. Послушай, я тебе говорю абсолютно прямо: после уплаты налога ты сразу получаешь свой выигрыш. Никаких дополнительных переводов после этого не будет и не может быть — система просто не предусматривает дальнейших запросов. Мы уже прошли все этапы. Это действительно финальный шаг, после которого деньги автоматически поступают к тебе. Если бы что-то ещё предполагалось — я бы сказала сразу. Но ты прошла всё, остался только налог — и на этом всё.и через некоторое время она пишет Валерия: Добрый день , с завтрашнего дня Центробанком РФ будет тебе начисляться пеня , за уклонения от уплаты налогов. Согласно ст. 122 Налогового кодекса (НК) РФ и ст. 198 Уголовного кодекса (УК). В конце квартала налогового проверяй Гос.Услуги , чтобы потом не было претензий что я тебя не предупреждала. В случае дальнейшего уклонения меру наказания определяет суд, она может быть как административной, так и уголовной. Штраф в размере от 100 тыс. до 300 тыс. рублей либо принудительные работы сроком до одного года. Я хочу, чтобы ты чётко понимала: Если у тебя идёт неуплата (включая пени и просрочки), это может повлечь за собой не только административную, но и уголовную ответственность. Согласно Уголовному кодексу РФ, при продолжительном уклонении от обязательных платежей могут быть назначены: • Штраф от 100 000 до 300 000 рублей • Принудительные работы до 1 года • А в отдельных случаях — даже лишение свободы Я тебя предупредила заранее, чтобы не было потом претензий. Это не мои условия — это закон. Потом я у неё спросила можете скинуть мне скриншоты , на мой вопрос я получила вот такой ответ: Ирина, я тебя уже все расписала. Если хочешь получить выигрыш и избежать начисление пенни, нужно уплатить налог . Что мне делать скажите?
, вопрос №4853495, Ирина, г. Москва
Лишение водительских прав
У меня такой вопрос.завели уголовное дело по не уплате алиментов.но я частично платил по 15000 вместо 25000 то был
Здравствуйте! У меня такой вопрос .завели уголовное дело по не уплате алиментов.но я частично платил по 15000 вместо 25000 то был безработный.есть долг 220000тр.но я устроился официально на работу.вопрос что мне грозит?
, вопрос №4852496, Роман, г. Москва
Уголовное право
Попадает ли это под статью 242?
Доброго вам дня, уважаемые эксперты! Вопрос такой. Мне 20 лет, моей девушке 17. Нарушаю ли я закон, если отправляю ей порнографические изображения? Не созданные мной, а взятые из интернета, например. Попадает ли это под статью 242?
, вопрос №4852402, Ромео, г. Казань
Дата обновления страницы 18.08.2021