Здравствуйте, Алексей.
Начать следует с разъяснения положений о банковской тайне, регламентированной ст.26 Федерального закона от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности». В не поименован перечень случаев, когда банк обязан предоставить определенных в этой же статьи лицам информацию о вкладе, помимо нотариальных контор, например это в рамках проверок соблюдения антикоррупционного законодательства, в рамках уголовных дел, оснований для возбуждения которого нет. Словом, нет ни одного предусмотренного статьей случая.
Ключевой момент в вашей ситуации
МКБ ответил, что денег на счету нет или он закрыт, так толком и не понял.
ст.26 прямо указывает, кому и в каком объеме предоставляется информация в случае смерти вкладчика.
Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — консульским учреждениям иностранных государств.
Заметьте, не об операциях по счетам и вкладам, а справки по вкладам, при этом в случае смерти — вкладчика -лицам, которых указали вкладчики и нотариальным конторам, при отсутствии указания получателей информации — только нотариальным конторам. То есть можно говорить о том, что банк свои обязанности, предусмотренные законом в части предоставления информации исполнил изначально, еще после первого нотариального запроса, предоставив информацию о незакрытых счетах и остатках на них.
Касаемо же вклада, в отличие от текущих счетов - если денег на вкладе нет, то есть в какой-то момент они были сняты, переведены и т.д, то это возможно только при досрочном расторжении договора банковского вклада. Как следствие этого — к наследнику не переходят по расторгнутому договору никакие права и обязанности наследодателя, возникшие из данного договора, поскольку такие права уже прекратились с расторжением договора. На день открытия наследства таких прав и обязанностей нет. Ввиду этого я скептически отношусь к идее обратиться в банк самостоятельно после получения свидетельства о праве на наследство на другое имущество. Банк ответит, что информация может быть предоставлена нотариусу.
Касаемо запроса в ИФНС.
Банки предоставляют в ФНС информацию об открытии и закрытии банковских счетов и вкладов (п.1.1 ст.86 НК РФ), в рамках проводимых в отношении налогоплательщика мероприятий налогового контроля ФНС вправе запрашивать информацию об операциях по счетам — (п.2 ст.86 НК РФ). Таких мероприятий не проводится, поэтому запрос в ФНС также ничего не даст.
О предоставлении информации правоохранительным органам:
Здесь нужно отметить, что одних только Ваших подозрений, основанных на том, что наследодатель не производил дорогостоящих покупок, не сообщал о закрытии вклада, и о судьбе снятых средств недостаточно для того, чтобы считать средства похищенными, и возбуждать уголовное дело. Мало ли куда наследодатель мог потратить деньги и какие причины мог иметь, чтобы никому не сообщать об этом. По Вашему заявлению проведут доследственную проверку, но говорить о чем-то большем не представляется возможным. Из той же ст.26
Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных Федеральным законом «О страховании вкладов в банках Российской Федерации», а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
.....
Справки по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией в срок, установленный статьей 9 Федерального закона от 12 августа 1995 года N 144-ФЗ «Об оперативно-розыскной деятельности», на основании судебного решения должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативно-разыскную деятельность, при выполнении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений по их запросам, направляемым в суд в порядке, предусмотренном статьей 9 указанного Федерального закона, при наличии сведений о признаках подготавливаемых, совершаемых или совершенных преступлений, а также о лицах, их подготавливающих, совершающих или совершивших, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела. Перечни указанных должностных лиц устанавливаются нормативными правовыми актами соответствующих федеральных органов исполнительной власти.
При этом в первом абзаце речь идет о предоставлении информации в рамках возбужденных уголовных дел, а не доследственных проверок.
Поводов и оснований для жалоб в ЦБ я не вижу.
Дополню, что я исходил из того, что до момента вступления в наследство осталось совсем немного времени. Обращаться в полицию естественно необходимо после того, как вступите в наследство. При этом скептически отношусь к тому, чтобы обращаться в банк и уже будучи наследником. Объясню почему.
Дело в том, что Вы не будете иметь соответствующих Свидетельств о праве на наследство, которые относятся к счетам в МКБ — Вы сказали, что на счетах нет денег, а тот который Вас интересует, вообще не указан в перечне счетов, открытых наследодателем в МКБ. Соответственно длябанка Вы не наследник, иные свидетельства его интересовать не будут — они напрямую не доказывают Ваших прав на получение информации по счетам в МКБ. Таким образом МКБ вполне обоснованно может Вам отказать в предоставлении сведений, поскольку Вы просто не сможете подтвердить ему свои полномочия относительно этих счетов.
Вы конечно можете сходить в банк и предупредить о том, что если Вам не предоставят сведения, то Вы будете вынуждены обратиться в полицию. Возможно, что это сподвигнет банк на решение вопроса без Вашего обращения в полицию.