Здравствуйте.
1) насколько безопасно предоставлять таким биржам фото паспорта с пропиской и личным фото?
1. Это вопрос не правового характера, а фактического. То есть ни один юрист (как, впрочем, и любой другой специалист) не сможет Вам сказать, насколько серьезно конкретная криптовалютная биржа относится к получаемым персональным данным, нет ли рисков, что данные будут утеряны в результате каких-то сбоев, внутренних ошибок и пр. Даже крупные биржи иногда теряют криптовалюту в результате хакерских атак, то же может касаться и персональных данных. Поэтому, думаю, общим принципом здесь должен быть серьезный подход к выбору самой биржи, это должна быть, в идеале, сертифицированная и крупная биржа, имеющая внутренние локальные акты в области политики обработки персональных данных. Таких бирж сейчас достаточно много.
) как и когда учитывать сумму для выплаты налогов в РФ, если криптовалюта не переходит в рубли более года, а торгуется и обменивается на другую криптовалюту?
В остальном, я не слышал пока что (хотя активно слежу за рынком) о каких-либо массовых утерях персональных данных пользователей или их передаче.
2. В отношении данного вопроса нужно начать с общих моментов правового статуса криптовалют в России вообще.
Вопрос злободневный, в первую очередь потому, что банки сейчас активно блокируют (либо применяет другие меры по договору, хотя суть та же) счета по рекомендациям ЦБ в отношении счетов, которые получают денежные средства в результате операций с цифровыми активами. В частности в соответствии с рекомендациями № 16-МР от 06.09.2021 (и некоторыми другими) банкам предписали
При выявлении указанных в пункте 2 настоящих методических
рекомендаций банковских счетов, открытых физическим лицам, электронных средств платежа, оформленных на физических лиц, кредитным организациям
рекомендуется:
— обеспечить повышенное внимание к операциям таких клиентов –
физических лиц;
— рассматривать соответствующие операции на предмет наличия подозрений, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма и, в случае наличия таких подозрений, реализовывать право на отказ в выполнении распоряжения клиента о совершении операции, предусмотренное пунктом 11 статьи 7 Федерального закона № 115-ФЗ.При это речь в пункте 2 идет в том числе про операции, связанные с электронными средствами платежа (цифровые активы).
Иначе говоря, правовой статус криптовалют неопределенный и банку любой перевод с цифровыми активами считает подозрительным. Тинькофф и вовсе в последнее время, узнавая о наличии таких переводов у конкретного лица, советует закрывать счет и сам накладывает ограничения на него.
В остальном, если бы правовой статус криптовалют был легитимным и это был свободный в обороте объект гражданских прав, Вы должны были бы уплачивать налог в случае получения дохода. А как именно определять этот момент должно было бы установить законодательство. Сейчас же по общему правилу такое обязательство должно появляться с момента получения прибыли в любой валюте на Ваш банковский счет или наличными средствами.
3) как платить налог, если спустя год и более всё- таки вывел в рубли с комиссией?
3. Посредством декларирования доходов и подачи справки 3-НДФЛ и уплаты 13%, либо 15% (в случае, если доход больше пяти миллионов рублей) налога. Упрощенная система налогообложения не применяется.
Как вообще быть уверенным, что не нарушаешь налоговые законы страны пребывания биржи?
4. Об этом Вам беспокоиться не нужно. Биржа сама решает эти вопросы. Вы должны заботиться о налогах только в отношении страны своего налогового резидентства.
4) какие есть риски ответственности перед законами других стран? (ну биржи ведь там зарегистрированы)
5. Особо никаких, если только Вы не занимаетесь противоправной деятельностью и не пересылаете денежные средства, полученные преступным путем.
5) является ли решением проблемы юридических рисков по законам тех стран, где биржа числится — регистрация только на емейл на криптобиржах, где не нужно KYC(проверка личных документов)
6. Это не только не решение проблем, но и существенные риски, так как только такие меры позволяют сохранить средства при взломе аккаунта или при, например, возникновении запросов от биржи относительно законности средств (если Вы слышали про 115-ФЗ, то можете понимать, о чем идет речь. На подобных платформах такие меры тоже применяются), когда только доказав свою личность и наличие дохода, Вы можете доказать легальность таких средств. В остальном, если Вы хотите остаться инкогнито, Вы можете использовать различные «схемы» покупки криптовалют, в том числе связанные с использованием отдельных кошельков (Метамаск, например). Но биржи намного удобнее и ликвидности там больше.
