Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Если я живу за границей с сентября 2022 года и возвращаться пока не планирую, но открою ООО и расчетные счета в
Здравствуйте!
Если я живу за границей с сентября 2022 года и возвращаться пока не планирую, но открою ООО и расчетные счета в Сербии в 2023 году, я могу не сообщать о КИК и открытых счетах в Сербии и других странах? Т.к. стану нерезидентом в марте-апреле 2023 года.
Штрафы о неуведомлении об открытии счета и компании, в этом случае ко мне уже не будут применимы по закону?
Добрый день.
Если на момент открытия компании Вы не будете нал. резидентом РФ сообщать об ее открытии в 2023 г.Вы не должны. Если будете — должны в течении 3 месяцев.
Если на момент учета результатов деятельности компании не будете резидентом или, являясь резидентом не будете контролирующим лицом — подавать уведомление КИК не должны — статья 25.14 НК http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/26fb85273dba041ee82fb8f18f0b8908464b811a/
Штрафов в этом случае не будет.
Если в год открытия счета в зарубежном банке Вы будете находиться за пределами РФ более 183 дней — сообщать о его открытии и подавать отчет о движении средств по нему не должны — п.8 статьи 12 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/15452676240afa2b4ce846308d8f9434eaac4019/
Штрафа в этом случае нет, поскольку нет нарушения.
Все остальные моменты могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)
С уважением Евгений Беляев
Штрафы:
500 000 за неподачу уведомления КИК;
50 000 за несообщение об участии в Иностранной организации при доле более 10% — ст.129.6 НК http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/4d1bf5cd39cb02efda996f77776d629ac2737cd3/
500 000 за непредоставление фин.отчетностии КИК и аудита к ней, если он требуется;
1 000 000 за непредоставление фин.отчетности и аудита по требованию ФНС — ст.126 НК http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/498ecb2931293a62685c3caece515bac9b2da7fa/
Плюс дополнительно для КИК важна ст.129.5 НК
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/ca391efb61a3012f873fbac5bb2fc1d7729d8909/