Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Банковский счет заграницей
Я гражданин РФ. Я открыл банковский счет в Чехии и не уведомил об этом Российские органы. Являюсь налоговым резидентом России. При поступлении денег на мой счет в Чехии ( 40000 евро ) от компании зарегистрированной на Мальте какие санкции ко мне со стороны Чешского гос. применимы? Налоги? Нужны ли обосновывающие документы? До этого внес небольшую денежную сумму вручную в чешских банк и больше не пользовался.
2 варианта компании которое шлет деньги на мой счет:
1: связанная с казино, геймингом, покером и тд
2: не связанная. юр. лицо.
Если Вы не государственный служащий, то по российскому законодательству можете иметь за границей неограниченное количество банковских счетов и хранить на них денежные средства. Если Вы гос. служащий, то обязаны эти счета задекларировать.
Что касается санкций со стороны Чехии, то тут вопрос нужно адресовать чешским налоговым органам и юристам. В России применяется российское право, в Чехии — чешское.
По российскому праву к вам претензий нет (исходя из обозначенных условий).
Здравствуйте, Андрей!
Резиденты, открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации и обязаны уведомлять об этом налоговый орган.
Непредставление резидентом в налоговый орган уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) или об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, -влечет наложение административного штрафа на граждан в размере от четырех тысяч до пяти тысяч рублей; на должностных лиц — от сорока тысяч до пятидесяти тысяч рублей; на юридических лиц — от восьмисот тысяч до одного миллиона рублей.
Здравствуйте, Андрей!
Запрет на размещение средств на банковских счетах за границей России распространяется на государственных служащих РФ, чиновничий аппарат. Если Вы к ним не относитесь, то можете размещать денежные средства средства где угодно и сколько угодно.
Могут ли Чешские власти применить к Вам санкции или не могут, и какие санкции — это вопрос к Чешским юристам.
Да ничего вам не будет. Вы не чиновник.
Вопрос налогообложения формальных доходов вы не задавали, а по умолчанию запретов гражданам иметь зарубежные счета нет.
Здравствуйте Андрей!
В соответствии с п. 2. и п. 7 ст. 23 НК РФ
Налогоплательщики — организации и
индивидуальные предприниматели помимо обязанностей, предусмотренных пунктом 1
настоящей статьи, обязаны сообщать в налоговый орган соответственно по месту
нахождения организации, месту жительства индивидуального предпринимателя:1) об открытии или о закрытии счетов (лицевых счетов) — в
течение семи дней со дня открытия (закрытия) таких счетов. Индивидуальные
предприниматели сообщают в налоговый орган о счетах, используемых ими в
предпринимательской деятельности;Сообщения могут быть
представлены в налоговый орган лично или через представителя, направлены по
почте заказным письмом или переданы в электронной форме по телекоммуникационным
каналам связи.
То есть. Вы обязаны направить уведомление почтой или передать
в электронной форме.
Резиденты (физические лица и юридические лица), признаваемые таковыми по Закону № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»,
обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии, о закрытии счетов и вкладов и об изменении реквизитов счетов (вкладов), открытых в банках за границей, то есть расположенных за пределами территории России.
Приказом Федеральной налоговой службы от 14 ноября 2013 г. № ММВ-7-14/502@ “Об утверждении рекомендуемых форматов представления в электронной форме уведомлений об открытии (закрытии), об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, и о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации Утвержден
-рекомендуемый формат представления уведомления об открытии (закрытии) счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронной форме (часть DXX, версия 5.02) согласно
”приложению № 1 к настоящему приказу
-рекомендуемый формат представления уведомления об изменении реквизитов счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории Российской Федерации, в электронной форме (часть DXIX, версия 5.02) согласно приложению № 2 к настоящему приказу;
-рекомендуемый формат представления уведомления о наличии счета в банке за пределами территории Российской Федерации, открытого в соответствии с разрешением, действие которого прекратилось, в электронной форме (часть DXVIII, версия 5.02) согласно приложению № 3 к настоящему приказу.
То есть, Вы обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии, о закрытии счетов и вкладов и об изменении реквизитов счетов (вкладов), открытых в банках за границей, то есть расположенных за пределами территории России в установленной форме.Нарушение
налогоплательщиком установленного срока предоставления в налоговый орган информации
об открытии или закрытии им счета в каком-либо банке влечет взыскание штрафа в
размере 5 000 руб. (п. 1 ст. 118 НК РФ). Такая же ответственность предусмотрена
за несообщение в ПФР и ФСС РФ для плательщиков страховых взносов (ст. 46.1
Закона N 212-ФЗ).
При этом согласно части 1 ст. 15.33 КоАП нарушение установленного
законодательством РФ о страховых взносах срока представления в органы
государственных внебюджетных фондов информации об открытии и о закрытии счета в
банке или иной кредитной организации влечет наложение административного штрафа
на должностных лиц в размере от 1 000 до 2 000 руб.
Таким образом, Вы обязаны сообщать в налоговый орган и в фонды о
своем текущем счете, открытом в банках за границей, за нарушение чего можете быть привлечены к ответственности.
Смогу оказать услугу по составлению уведомления,
а также проконсультировать по успешному решению вопроса.
С уважением Ф. Тамара