20.05 на карту пришла сумма 24 тыс
25.06 на карту пришло 72 тыс
В августе 8.08 этими датами (датами поступления средств) в приложении мой налог сформировала чеки, но поняв, что налог не рассчитался с них в новый месяц сделала анулирование с указанием причины: возврат средств. Что сделать в такой ситуации, чтобы не получить штраф?
Раиса, добрый день.
Чтобы избежать возможных штрафов и недоразумений с налоговыми органами. Разделю консультацию на три блока:
Блок 1: Разбор ситуации
Поступления на карту: Даты поступлений (20.05 — 24 тыс. руб., 25.06 — 72 тыс. руб.) предполагают, что вы получаете доходы, которые подлежат налогообложению. Согласно законодательству, вы обязаны вовремя декларировать эти доходы и уплачивать соответствующий налог.
Аннулирование чеков: В августе вы создали чеки на эти суммы, но позже аннулировали их, указав причину «возврат средств». Налоговые органы могут обратить внимание на частое аннулирование чеков, особенно если суммы значительные. Важно учитывать, что аннулирование должно быть обоснованным и подтвержденным документально.
Блок 2: Действия для исправления ситуации
Повторное формирование чеков: Вам следует повторно сформировать чеки на указанные суммы. Это позволит отразить поступления в налоговой отчетности и избежать вопросов со стороны налоговых органов.
Оплата налога: После формирования чеков убедитесь, что налог на эти суммы правильно рассчитан и уплачен в срок. Это поможет избежать штрафов за несвоевременную оплату.
Документальное подтверждение: Если вы аннулировали чеки по причине возврата средств, подготовьте все подтверждающие документы (банковские выписки, договора и т.п.), чтобы в случае запроса со стороны налоговой у вас были доказательства правомерности аннулирования.
Блок 3: Профилактика штрафов и дальнейшие шаги
Контроль за поступлениями: В будущем внимательно следите за поступлениями на ваш счет и своевременно формируйте чеки в приложении «Мой налог». Это поможет вам избежать ситуаций, когда приходится аннулировать чеки и объяснять причины.
Консультация с бухгалтером: Если у вас возникают сомнения в правильности действий, настоятельно рекомендую проконсультироваться с бухгалтером или налоговым консультантом. Специалист поможет правильно оформить документы и избежать ошибок.
Мониторинг отчетности: Регулярно проверяйте свои налоговые отчеты и своевременность уплаты налогов. Это позволит вам держать ситуацию под контролем и не допускать накопления задолженностей или штрафов.
Если вам потребуется дополнительная помощь или возникнут вопросы, не стесняйтесь обращаться за консультацией в чат.
Здравствуйте!
Фактически вы возврата средств не осуществили.
Аннулировать чек можно, если заказчик отказался от услуг и вы вернули клиенту деньги. В этом случае налог в период возврата будет пересчитан автоматически в приложении «Мой налог».
Удалить чек без ведома заказчика в случае выполнения работы самозанятый не может. Подобные действия налоговая служба будет считать уклонением от уплаты налога.
Если ФНС выявит такой факт умышленного уменьшения суммы дохода с помощью аннулирования чека, вы не передадите в ФНС сведения о расчетах при оказании вами услуг, то вам назначат штраф с учетом НК РФ Статья 129.13. «Нарушение порядка и (или) сроков передачи налогоплательщиками сведений о произведенных расчетах при реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав)».
Подробнее тут: www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_19671/96c8b6937f62c6afc0bd07ef05603adf56952f35/
Чтобы избежать штрафов, нужно своевременно заводить выручку от оказанных услуг в приложение «Мой налог», выдавать чеки и проверять правильность выданного чека.
Здравствуйте, Раиса.
Вами заказано мнение 3х юристов, выскажу свое.
Поскольку суммы поступили вам на карту 20.05 и 25.06, то чек в приложении Мой налог вы должны были выбить своевременно.
Выбивать чек в августе за май и июнь это сразу нарушение, поскольку.
Чек должен быть сформирован плательщиком НПД и передан покупателю в момент расчета с использованием электронных средств платежа.
При иных формах денежных расчетов в безналичном порядке чек должен быть сформирован и передан покупателю не позднее 9-го числа месяца, следующего за налоговым периодом, в котором произведены расчеты
(часть 3 статьи 14 Федерального закона N 422-ФЗ).
Более подробно об этом можете прочитать по ссылке
www.consultant.ru/law/podborki/kogda_samozanyatyj_dolzhen_vydat_chek/?ysclid=lztlf1rrv3214067670
Что сделать в такой ситуации, чтобы не получить штраф?
1. Ничего не делать, и надеяться, что ИФНС не будет проводить проверку по этим платежам.
2. Провести эти суммы сейчас, заплатить с них налог, будто они оплачены были вам наличкой сейчас, поскольку ранее вы аннулировали по ним чек, в связи с тем, что якобы был осуществлен возврат этих сумм.
Раиса, давайте рассмотрим ваши уточняющие вопросы по порядку:
1. Какими датами мне для исправления ситуации лучше выставить чеки? Датой поступления средств или сегодняшними?
Для исправления ситуации правильнее всего выставить чеки датами фактического поступления средств на ваш счет. Это позволит отразить доходы в те месяцы, когда они действительно были получены, что соответствует требованиям налогового законодательства.
2. Когда я вбила датами поступления средств в разделе предварительный налог не произошло перерасчета налога.
Если налог не пересчитался автоматически, возможно, это связано с особенностями работы приложения «Мой налог». Вы можете попытаться:
Перезагрузить приложение и повторно ввести данные.
Проверить настройки и убедиться, что все данные введены корректно. Если проблема сохраняется, обратитесь в техническую поддержку приложения для разъяснения ситуации.
3. Не будет ли такого, что я наоборот привлеку к себе внимание налоговой тем, что просрочила выставление чека и меня надо оштрафовать?
Да, существует вероятность, что налоговая обратит внимание на просрочку в выставлении чеков. Однако важно помнить, что добровольное исправление ситуации до выявления нарушения налоговой инспекцией может смягчить последствия. Если вы своевременно сформируете чеки и уплатите налог, это продемонстрирует вашу добросовестность. В таком случае штраф может быть минимальным или вообще отсутствовать, особенно если это ваше первое нарушение.
4. Если мы августом с заказчиком оформим претензию на мои услуги и заказчик потребует возврат. Мы заключим соглашение, согласно которому я верну эти средства, это спасет меня от штрафа? Ведь по факту возврат в августе состоится, а даты получения мной средств в мае и июле.
Заключение соглашения с заказчиком о возврате средств и оформление возврата могут помочь избежать налогообложения на эти суммы, если вы сможете доказать, что деньги были возвращены. Однако это должно быть документально подтверждено и выглядеть как реальная сделка, а не как попытка избежать уплаты налога.
Важный момент: если возврат будет оформлен, вы можете аннулировать чек, но только после того, как возврат средств действительно состоялся и это можно подтвердить документами (например, банковскими выписками).
Итог: Формируйте чеки датами фактического поступления средств.
Постарайтесь устранить проблему с пересчетом налога через техподдержку или путем повторного ввода данных.
Добровольно исправляйте ситуацию, чтобы минимизировать риск штрафов.
Если возврат средств будет оформлен, убедитесь, что это реально и документально подтверждено, прежде чем аннулировать чеки.