Два года назад я приобрел в ипотеку частный дом с двумя смежными участками общей стоимостью 5,5 млн руб. С тех пор я плачу каждый месяц по 34 тысячи рублей.
Хочу получить налоговый вычет. Как выгоднее всего это сделать?
Состою в браке. Жена не работает. Я сам работаю, официально трудоустроен.
Здравствуйте!
я приобрел в ипотеку частный дом с двумя смежными участками общей стоимостью 5,5 млн руб.
Вы вправе получить вычет с расходов, но не более чем с 2 млн. руб., то есть 260 тыс. руб (ст.220 НК РФ).
Если платите проценты по ипотеке, можно вернуть 13% с этих сумм (в общей сложности не более чем с 3 млн.руб.).
Жена не работает
Если жена не работает, вы вдвоем не сможете получить вычет — это выгоднее делать, когда оба супруга работают. В этом случае вы вернули бы 13% с 2 млн. руб каждый.
Здравствуйте!
Согласно ст. 220 НК РФ, налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет при приобретении жилья в размере фактически произведенных расходов, но не более 2 000 000 рублей. То есть Вы можете вернуть 13% от суммы вычета, то есть до 260 000 рублей (2 000 000 руб. × 13%).
Дополнительно, в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 220 НК РФ, Вы имеете право на вычет сумм, уплаченных в счет погашения процентов по целевым кредитам (ипотекам), использованным на приобретение жилья. Максимальный размер такого вычета составляет 3 000 000 рублей, что позволяет вернуть до 390 000 рублей (3 000 000 руб. × 13%).
Поскольку имущество приобретено в браке, оно считается совместно нажитым (статья 34 Семейного кодекса РФ). Но если Ваша супруга не работает и не имеет налогооблагаемого дохода, Вы не можете воспользоваться ее долей вычета, поскольку передать право на использование полагающегося вычета супругу нельзя.
Для получения имущественного налогового вычета необходимо собрать документы:
— Договор купли-продажи жилья.
— Документы, подтверждающие право собственности (выписка из ЕГРН).
— Ипотечный договор.
— Справка из банка об уплаченных процентах по ипотеке.
— Платежные документы, подтверждающие расходы на покупку и уплату процентов (квитанции, платежные поручения).
— Справка 2-НДФЛ от работодателя за соответствующий налоговый период.
Укажите все необходимые сведения о доходах и вычетах.
Приложите копии документов.
Подайте декларацию и пакет документов в налоговую инспекцию по месту регистрации.
Срок подачи декларации для получения вычета не ограничен, но возврат налога возможен только за последние три года.
Вы можете воспользоваться правом на получение вычета через работодателя, не дожидаясь окончания налогового периода. Но для этого все равно придется подавать документы в налоговую, чтобы подтвердить свое право на получение вычета.
Для этого необходимо:
1. Обратиться в налоговый орган с заявлением о подтверждении права на вычет.
2. Получить уведомление из налоговой инспекции.
3. Предоставить уведомление работодателю, который прекратит удерживать НДФЛ до полного использования вычета.
Если сумма Вашего налогооблагаемого дохода за год меньше суммы вычета, остаток переносится на последующие налоговые периоды до полного использования.
Матвей, добрый вечер.
Два года назад я приобрел в ипотеку частный дом с двумя смежными участками общей стоимостью 5,5 млн руб
Если право собственности у Вас возникло в 2022 г, то право на вычет, предусмотренный пп.3 и пп.4 п.1 ст.220 НК РФ в размере:
-документально подтвержденных расходов на приобретение дома и земельного участка;
— процентов по ипотечному кредиту, направленному на приобретение указанных объектов
также возникло с 2022 г.
Вернуть можете не более той суммы, что у Вас удержано/уплачено Вами в качестве НДФЛ, за каждый год, начиная с 2022. Остатки вычета переходят на следующий год. И так до тех пор пока он полностью не будет исчерпан, по пп.3 п.1 ст.220 НК РФ -до 2 млн. рублей, по пп.4 п.1 ст.220 НК РФ — до 3 млн.рублей. Итого суммы к возврату соответственно 260 тыс.+390 тыс.рублей.
Для реализации права на вычет за каждый год подается налоговая декларация по форме 3-НДФЛ, один раз предоставляются документы, подтверждающие приобретение объектов и размер расходов на это, прилагаются также справки о выплаченных процентах, кредитный договор с банком, заявление о возврате. Все это возможно через ЛК налогоплательщика на сайте ФНС.
Поскольку супруга не работает, то соответственно не имеет и доходов, облагаемых НДФЛ и возвращать из бюджета ей нечего.
Также стоит учесть, как приобретены объекты -в долевую собственность или только на имя одного из Вас. Возможно, будет иметь смысл подать также заявление о распределении вычетов между супругами.
При необходимости детальных разъяснений применительно к Вашей конкретной ситуации, составления деклараций Вы можете обратиться ко мне в чат.
С уважением
Матвей, вот при ответах на вопрос юристы понятия не имеют, что Вы читали, а что нет. Ответ в рамках юридической услуги Вам дается на основании норм законодательства и именно на те вопросы, что Вами изначально пишутся.
Если возврат НДФЛ предусмотрен в определенном порядке, то иного не существует, и иначе Вам не напишут, какие ресурсы бы Вы не читали. Иное Вам напишет только «сказочник».
На данный момент у Вас уже есть право вернуть НДФЛ за 2022 и 23 годы. И сумма к возврату за эти годы не изменится от того, подадите ли Вы декларацию сейчас или сделаете это в будущем, например, через месяц или в 2025 году.
За 2024 г Вы можете подать декларацию и вернуть НДФЛ уже в 2025 г
Вычет в упрощенном порядке предоставляется на основании только заявления налогоплательщика в том случае, если у налогового органа имеются сведения и документы, подтверждающие право на вычет если они предоставлены банком. Это бывает не всегда.
Правила обмена информацией в целях предоставления налоговых вычетов в упрощенном порядке и перечень налоговых агентов и банков, участвующих в обмене информацией в соответствии с указанными правилами, подлежат размещению федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным по контролю и надзору в области налогов и сборов, на своем официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».
Информация о представленных в отношении налогоплательщика сведениях, указанных в абзаце первом настоящего пункта, размещается в личном кабинете налогоплательщика в течение 20 рабочих дней, следующих за днем представления сведений.п.3 ст.221.1 НК РФ
Судя по всему, это не Ваш случай.
Вы обращались уже за получением вычета в упрощенном порядке и Вам отказали.
Следовательно, следующим шагом для получения вычета должна быть подача Вами деклараций и в этом нет ничего странного и ужасающего. И такой порядок существует для всех. Безусловно, необходимо собрать и приложить документы, подтверждающие приобретение объектов, размер расходов и размер уплаченных процентов.
Отвечая на вопрос
Как выгоднее всего это сделать?
Это вовсе не зависит, возможно ли получить вычет в упрощенном порядке или задекларировав вычеты.
Все остальные вопросы могут быть рассмотрены индивидуально в чате, в общей ленте оказываются услуги в формате «вопрос-ответ».
С уважением
В каждый конкретный год вы можете вернуть сумму, не превышающую размер уплаченного налога в этом конкретном году., поэтому за один раз, если сумма превышает размер налога, вернуть не получится.