Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Как мне теперь оплачивать подоходный налог?
Как платить налог на работу в Казахстане
Добрый день! Помогите, пож-та. Не могу разобраться. Я гражданка Казахстана, но получила Вид на жительство в России (Новосибирск).
Работаю я официально в удаленном формате в казахстанской компании. По трудовому договору. За меня в Казахстане полностью оплачиваются все налоги, страховые выплаты, пенсионные.
Но теперь, как я понимаю, я становлюсь резидентом РФ. А в Казахстане теряю резидентство.
Как мне теперь оплачивать подоходный налог?
Насколько я разобралась, согласно Соглашению Казахстана и России о двойном налогооблажении, я должна платить налог в России. Но должен учитываться налог, уплачиваемый за меня в Казахстане. Так ли это?
"В России двойное налогообложение будет устраняться следующим образом: если резидент России получает доход или владеет капиталом в Казахстане, которые в соответствии с положениями настоящей Конвенции могут облагаться налогом в Казахстане, сумма налога на этот доход или капитал, уплачиваемая в Казахстане, может быть вычтена из налога, взимаемого с этого резидента в России. Такой вычет, однако, не будет превышать российского налога, исчисленного с такого дохода или капитала в России в соответствии с ее налоговыми законами и правилами".
Добрый день!
Вы правильно понимаете, что в вашей ситуации действует Соглашение между Российской Федерацией и Республикой Казахстан об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов на доходы и капитал. Давайте разберем, как платить налог в текущих условиях, учитывая ваше резидентство в России и получение дохода в Казахстане.
1. Резидентство в налоговых целях
Резидентство в России: После получения вида на жительство в России и проживания в стране более 183 дней в календарном году, вы становитесь налоговым резидентом России. Это значит, что вы обязаны уплачивать подоходный налог с мирового дохода в России.
Потеря налогового резидентства в Казахстане: В связи с длительным пребыванием на территории России и отсутствием значительных связей с Казахстаном, вы теряете статус налогового резидента Казахстана.
2. Обязательства по уплате налогов
Налогообложение дохода в России: Как налоговый резидент России, вы обязаны уплачивать налог на доходы физических лиц (НДФЛ) с вашего дохода, независимо от того, где он был получен.
Ставка НДФЛ: Для налоговых резидентов России доходы, полученные от трудовой деятельности, облагаются по ставке 13% или 15% (в зависимости от уровня доходов).
3. Соглашение об избежании двойного налогообложения
Согласно Соглашению между РФ и Казахстаном об избежании двойного налогообложения, предусмотрен механизм устранения двойного налогообложения, если налог уплачен в обоих государствах.
Принцип зачетного метода: Сумма налога, уплаченная вами в Казахстане, может быть зачтена при уплате налога в России. Это значит, что налог, который вы заплатили в Казахстане, уменьшает сумму налога, которую вы должны уплатить в России.
Ограничение по зачету: Сумма зачета не может превышать сумму налога, который был бы исчислен в России с того же дохода. Таким образом, если ставка налога в Казахстане выше или такая же, то налог, подлежащий уплате в России, будет минимален или равен нулю.
4. Ваши действия для корректной уплаты налогов
Налоговая декларация в России:
По окончании налогового года вы должны подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговый орган по месту жительства в России.
В декларации вы указываете доход, полученный в Казахстане, а также налоги, уплаченные в Казахстане.
Для применения зачета вам необходимо иметь документы, подтверждающие уплату налогов в Казахстане: справку о доходах и уплаченных налогах, заверенную налоговыми органами Казахстана.
Получение справки о доходах в Казахстане:
Обратитесь в налоговые органы Казахстана за справкой о доходах и уплаченных налогах. Эта справка должна быть переведена на русский язык и, при необходимости, заверена нотариально.
Зачет налога, уплаченного в Казахстане:
В России на основании соглашения о двойном налогообложении и представленной справки налог, уплаченный в Казахстане, будет зачтен в счет налога, подлежащего уплате в России.
Например, если ставка налога в Казахстане составляет 10%, а в России — 13%, то вы должны доплатить в России разницу в 3%.
5. Особенности налогового резидентства в Казахстане
При изменении налогового статуса вам нужно уведомить налоговые органы Казахстана о смене резидентства.
В Казахстане также может потребоваться подача уведомления об изменении налогового статуса, чтобы избежать начисления налога в полном объеме в двух странах.
6. Рекомендации
Проконсультируйтесь с налоговым консультантом: Налоговая ситуация с международными доходами требует тщательного учета всех платежей, правильного составления деклараций и их подачи. Это поможет избежать возможных ошибок и начисления штрафов.
Документирование доходов: Ведите учет всех получаемых доходов и уплаченных налогов. При этом документы, полученные из Казахстана, должны быть правильно переведены и заверены.
Двойное налогообложение: Убедитесь, что все налоги, которые вы уплачиваете в Казахстане, правильно учитываются для зачета в России, и ваша налоговая декларация составлена корректно.
Таким образом, ваш доход, получаемый в Казахстане, будет подлежать налогообложению в России, но с возможностью зачета уже уплаченных налогов. Следуя всем указанным действиям и учитывая положения соглашения о двойном налогообложении, вы сможете минимизировать риск уплаты налога дважды и обеспечить выполнение всех налоговых обязательств.