Накидывать 20% к стоимости товара или что?

Добрый день ! 

Если вы открываете ИП на УСН (упрощенной системе налогообложения), то по общему правилу не являетесь плательщиком НДС (ст. 346.11 НК РФ). Однако компании, работающие с НДС, часто требуют счет-фактуру с выделенным налогом, чтобы принять его к вычету. Вот как можно решить эту ситуацию:

 
1. Работа без НДС (основной вариант)
Вы не имеете права выставлять счета с НДС на УСН, если не перешли на общую систему (ОСНО) или не являетесь налоговым агентом (например, при импорте).
Клиентам, которым нужен НДС, вы объясняете, что работаете без налога. Они не смогут принять НДС к вычету, но могут учесть ваши услуги/товары в своих расходах.
Важно: Просто «накинуть 20%» к цене и не платить НДС в бюджет — нарушение. Это приведет к претензиям от клиентов и налоговой.
 
2. Переход на ОСНО (общую систему)
Если ключевые клиенты настаивают на НДС, можно перейти на ОСНО. Тогда:

Вы будете платить НДС (20%), но сможете выставлять счета-фактуры.
Придется вести полный бухучет и сдавать декларации по НДС.
Минусы: Усложняется отчетность, увеличиваются расходы на бухгалтера.
 
3. Работа через посредника (не всегда выгодно)
Если переход на ОСНО невозможен, иногда используют схему с агентом или партнером на ОСНО, который выступает посредником и выставляет счет с НДС. Однако это рискованно и требует юридической проработки.
 
4. Налоговый агент по НДС
В некоторых случаях ИП на УСН становится налоговым агентом по НДС (например, при аренде госимущества или покупке товаров у иностранных компаний). Но это не решает проблему с вашими клиентами.
 
Что делать:
Объясните клиенту, что вы на УСН и не платите НДС. Предложите снизить цену на 10-15% (компенсируя его потерю вычета).
Если клиент категоричен — оцените, выгодно ли вам переходить на ОСНО.
Не нарушайте закон: Не указывайте НДС в документах, если не платите его.
 
Пример расчета:
УСН: Ваша цена за товар — 100 000 руб. (без НДС).
Клиент на ОСНО: Без НДС он не получит вычет, но может учесть 100 000 руб. в расходах, снизив налог на прибыль.
Если вы добавите 20% (120 000 руб.) и не уплатите НДС в бюджет — это незаконно. Клиент подаст в суд или откажется от сотрудничества.
 
Рекомендация: Проконсультируйтесь с бухгалтером, чтобы выбрать оптимальный вариант. Если клиенты принципиально требуют НДС — возможно, УСН не лучший режим для вашего бизнеса.

Если ответ был полезен, пожалуйста, оцените его положительно