Если я буду втянут в эту схему не зная этого, чем это может обернуться для меня?

Добрый день! 

1. Законодательство и налогообложение.
На данный момент операции с криптовалютой не имеют полного законодательного регулирования в России. Согласно письмам Минфина России от 17.05.2018 № 03-04-07/33234 и ФНС России от 04.06.2018 № БС-4-11/10685@, доходы от купли-продажи криптовалюты облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 13% (15%), если вы физлицо. При этом налоговая база определяется как разница между доходами от продажи и документально подтверждёнными расходами на приобретение криптовалюты.
Возможность применения упрощённой системы налогообложения (УСН) для ИП, занимающихся торговлей криптовалютой, спорна. ФНС в письме № СД-4-3/6639@ от 26.05.2023 допускает такую возможность, однако Минфин её не поддерживает. Поэтому использование УСН для операций с криптовалютой не рекомендуется.
Документальное подтверждение расходов на приобретение криптовалюты часто проблематично, особенно при покупке «с рук» или через P2P-платформы, что может привести к налогообложению всей суммы дохода без вычета расходов.
2. Риски, связанные с банками и законом № 115-ФЗ.
Банк России в Указании № 5599-У от 20.10.2020 относит сделки с криптовалютой к операциям, вызывающим подозрение в легальности. Это является основанием для банковских блокировок счетов в рамках Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 (о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём).
Если вы будете вовлечены в мошеннические схемы, например, «треугольник» в P2P, даже не осознавая этого, банк и правоохранительные органы могут расценить ваши операции как сомнительные или незаконные. Это грозит блокировкой счетов, запросами от банков и налоговых органов, а также возможными проверками и штрафами.
При получении запросов по закону № 115-ФЗ необходимо давать правдивые и полные пояснения. Упоминание криптовалюты в ответах часто приводит к прекращению банковского обслуживания.
3. Практические рекомендации.
— Регистрируйте ИП для ведения деятельности, чтобы официально платить налоги и иметь возможность документально оформлять операции.
— Ведите тщательный учёт всех сделок, сохраняйте документы, подтверждающие приобретение криптовалюты.
— Избегайте участия в сомнительных схемах и операций с непроверенными контрагентами.
— Будьте готовы к тому, что банки могут отказать в обслуживании или заблокировать счета из-за операций с криптовалютой. Рассматривайте альтернативные способы работы с финансами, но с учётом рисков.
— Консультируйтесь с налоговыми и юридическими специалистами для выбора оптимального режима налогообложения и построения схемы работы с минимальными рисками.
Таким образом, заниматься покупкой и перепродажей криптовалюты через ИП возможно, но с существенными ограничениями и рисками, связанными с банковским обслуживанием и налоговым контролем. Вовлечение в мошеннические схемы, даже непреднамеренное, может привести к серьёзным правовым последствиям, включая блокировку счетов и проверки.

Ну и самое главное, дропы — это уголовно наказуемо как для них, так и для Вас!