8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
1200 ₽
Вопрос решен

Каким образом принимать деньги от партнера Яндекс Директа мы будем размещать их рекламу и получать выплаты нужно ли ип или можно и на физлицо?

каким образом принимать деньги от партнера Яндекс Директа

мы будем размещать их рекламу и получать выплаты

нужно ли ип или можно и на физлицо ? мб самозанятый

Уточнение от клиента
и интересует возможно ли уплачивать налог на усн 6 рпоцентов — с зарубежного счета
счет открыт на меня в таджикистане — на етот счет будет приходить выплаты от Google Adsense в долларах
в етом банке есть только одна возможность перевести деньги в рф — это переводы в рублях на карту рф с этого банка
хотелось бы оптимизировать налог, к примеру посадив ети приходы на ип усн 6
, Евгений Евгений, г. Казань
Юрий Степанов
Юрий Степанов
Юрист, г. Алейск

Здравствуйте!

Для участия в партнерской  программе Яндекс Директ  необязательно открывать ИП или регистрировать юридическое лицо. Можно быть самозанятым или оформить партнерство просто как физическое лицо. 

Участие в партнёрской программе Яндекс Директ регулируется,  Федеральным законом «О рекламе» от 13.03.2006 №38-ФЗ. 

Кроме того, с 1 апреля 2025 года действует Федеральный закон от 26.12.2024 №479-ФЗ, который вводит обязательный сбор с доходов от распространения интернет-рекламы, в том числе через Яндекс Директ.

 Теперь по уплате налога.

 Физическое лицо, являющееся налоговым резидентом России, должно платить налоги с дохода от иностранного счёта, в том числе от Google Adsense. 

  •  В случае, если налоговый резидент РФ получает доход от источников за пределами РФ (зарубежный доход), то он обязан самостоятельно в срок до 30 апреля  каждого года задекларировать такой доход, исчислить и уплатить с него налог — НДФЛ. Ставка НДФЛ, применяемая для резидентов — 13%.
  • Но если Вы  ИП, то  возможно учитывать доходы от иностранного счёта, в том числе от выплат по программе Google Adsense, в рамках УСН 6%. 
0
0
0
0
Александра Вострова
Александра Вострова
Юрист, г. Казань

Добрый день, Евгений!

Для размещения рекламы и получения выплат от партнера Яндекс.Директ, вам потребуется оформить свою деятельность. Варианты оформления зависят от ваших планов и объемов деятельности.

1. ИП (Индивидуальный предприниматель):

Преимущества:

Позволяет легально получать доходы от предпринимательской деятельности.
Расходы на рекламу в Яндекс.Директ могут быть учтены для целей налогообложения (при общей системе налогообложения — как нормируемые или ненормируемые расходы, в зависимости от вида рекламы, согласно ст. 264 НК РФ).
ИП может получать оплату как безналичным путем, так и наличными от физических лиц, без ограничений по сумме расчетов между ИП и физлицами (согласно п. 3 ст. 2 Федерального закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ).
ИП может использовать для получения выручки как расчетный счет, так и личный текущий счет (согласно письмам ФНС России от 07.05.2020 N БС-4-11/7522@ и от 17.10.2019 N БС-3-11/9055@). Однако, поступление денег от предпринимательской деятельности на личный счет физлица может вызвать вопросы у банка, и он может заблокировать счет или предпринять иные действия.
Расходы на рекламу в Яндекс.Директ подтверждаются договором с Яндексом (или агентством), актами сдачи-приемки, платежными документами (ст. 252, 313 НК РФ).
Обязательства:

Необходимо зарегистрироваться в качестве ИП.
Уплачивать налоги и страховые взносы в соответствии с выбранной системой налогообложения.
2. Самозанятость (Налог на профессиональный доход — НПД):

Преимущества:

Простая регистрация и уплата налога.
Доходы от самозанятости можно получать на личную карту физического лица.
Ограничение по годовому доходу для самозанятых составляет 2,4 млн рублей (п. 8 ст. 2 ФЗ N 422-ФЗ).
Ограничения:

Самозанятость не подходит для всех видов деятельности. Необходимо проверить, подходит ли ваша деятельность под режим НПД.
Самозанятые не могут оказывать услуги по перепродаже товаров, а также оказывать услуги по агентским договорам.
Если вы планируете получать значительные суммы или работать с юридическими лицами, статус ИП может быть более предпочтительным.
3. Физическое лицо (без регистрации ИП или самозанятости):

Риски: Получение регулярных выплат от партнера Яндекс.Директ на личный счет без оформления деятельности может быть расценено как незаконное предпринимательство.
Налоговые органы могут доначислить НДФЛ (13% или 15%) и пени.
Банк может заблокировать счет в соответствии с законодательством о противодействии отмыванию доходов (115-ФЗ).
В случае, если за вас оплачивает стороннее ИП, у вас может возникнуть налогооблагаемый доход в натуральной форме (стоимость услуг, оплаченных за вас), что может повлечь обязанность уплаты НДФЛ (пп. 1 п. 2 ст. 211 НК РФ).
Рекомендации:

Если вы планируете получать регулярные выплаты от Яндекс.Директ, настоятельно рекомендуется оформить свою деятельность в качестве ИП или самозанятого. Выбор между этими двумя формами зависит от предполагаемого объема доходов и характера вашей деятельности.

Если ваши доходы не превысят 2,4 млн рублей в год, и ваша деятельность соответствует условиям для самозанятых, этот вариант может быть проще.

Если вы ожидаете более высокие доходы, или ваша деятельность требует более широких возможностей, регистрация ИП будет более подходящим решением.

0
0
0
0

Да, вы можете уплачивать налог по УСН 6% с доходов, полученных на счет в Таджикистане, при условии соблюдения ряда правил.

Обоснование:

Получение доходов на зарубежный счет: Как индивидуальный предприниматель (ИП) на УСН 6%, вы вправе получать оплату от иностранных контрагентов (в вашем случае, от Google AdSense) на счет, открытый за пределами Российской Федерации. Это не запрещено законодательством о валютном регулировании и валютном контроле, особенно учитывая, что Таджикистан является страной, с которой РФ обменивается информацией (или страной-членом ЕАЭС, в зависимости от конкретных соглашений).

Уведомление налоговых органов: Вы обязаны уведомить налоговый орган по месту жительства об открытии счета в банке за пределами РФ. Срок уведомления – не позднее одного месяца со дня открытия счета. Это требование установлено статьей 12 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Отчетность по счету: Поскольку счет используется для получения доходов от предпринимательской деятельности, вам необходимо подавать ежеквартальные отчеты о движении средств по этому счету в налоговый орган. Форма отчета и порядок его представления установлены Постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 № 819. Важно отметить, что если сумма зачисленных или списанных средств за год не превышает 600 000 рублей (или эквивалент в иностранной валюте), а также остаток средств на конец года не превышает эту сумму, то подача отчета может не требоваться, если счет не используется в предпринимательской деятельности. Однако, в вашем случае, поскольку счет используется для получения доходов от Google AdSense, он считается используемым в предпринимательской деятельности.

Уплата налогов в РФ: Доходы, полученные на зарубежный счет, должны быть учтены в вашей налогооблагаемой базе по УСН 6%. Вы обязаны отражать эти доходы в книге учета доходов и расходов ИП и уплачивать налог в РФ. Перевод средств из Таджикистана в Россию не является отдельным налогооблагаемым событием. Вы можете переводить средства в рублях на карту в РФ. Важно пересчитывать валютную выручку в рубли по официальному курсу ЦБ РФ, установленному на дату получения дохода.

Налоги в Таджикистане: Если вы не являетесь налоговым резидентом Таджикистана и доходы не относятся к доходам от источника в Таджикистане, то налоговые обязательства по подоходному налогу в Таджикистане у вас, как правило, не возникают.

Использование счета физлица для ИП: Прием платежей от предпринимательской деятельности на счет физического лица может вызвать вопросы у банка. Согласно Инструкции Банка России от 30.06.2021 № 204-И, ИП обязаны использовать расчетный счет для ведения предпринимательской деятельности. Использование счета физического лица для этих целей может привести к блокировке счета или другим негативным последствиям со стороны банка. Поэтому, для корректного ведения бизнеса, рекомендуется открыть отдельный расчетный счет для ИП.
Возможные варианты:

Использование счета физлица: Вы можете продолжать получать платежи на счет физлица в Таджикистане, но при этом должны соблюдать все требования по уведомлению и отчетности перед ФНС РФ. Однако, есть риск блокировки счета банком в РФ при регулярном поступлении средств от предпринимательской деятельности.

Открытие расчетного счета для ИП: Наиболее безопасный и соответствующий законодательству вариант – открыть расчетный счет для ИП в российском банке и получать платежи на него. При этом вы сможете конвертировать валюту и уплачивать налоги по УСН 6%.

0
0
0
0

И какое отношение Инструкция БР 204-и имеет к счету в Таджикистане. Кроме того с чего это взята информация 

особенно учитывая, что Таджикистан является страной, с которой РФ обменивается информацией (или страной-членом ЕАЭС, в зависимости от конкретных соглашений).

Таджикистан не является ни одной из указанных стран. Не стоит размещать ответы нейросети, да еще и ошибочные

0
0
0
0
Евгений Беляев
Евгений Беляев
Юрист, г. Барнаул
рейтинг 10
Эксперт

     Добрый день.

     Если Вы оказываете услуги размещения рекламы разным контрагентам, то необходимо регистрировать либо ИП, либо самозанятость. Налог в этом случае составит 6% при самозанятости, при регистрации ИП на УСН доходы в общем случае точно так же 6% ст. 346.20 НК РФ 

 www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/3908f157150b10882cccfbb7f359866338098767/ вопросы с НДС здесь не рассматриваю. Если доход только от одного контрагента вполне возможно получать его без регистрации статуса ИП или самозанятого, с оплатой НДФЛ по ставкам установленным ст.224 НК

www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/3e4bbd6dd9fb5dd4e9394f447653506e1d6fa3a9/

     Если Вы являетесь ИП на УСН суммы оплат от нерезидентов вправе принимать на счет за пределами РФ с оплатой с  них налога именно как ИП на УСН, т.е. в Вашем случае  6%.  То что с Таджикистаном нет обмена информации в авторежиме на настоящий момент значения не имеет — Официальное разъяснение Банка России от 29.06.2023 N 4-ОР https://base.garant.ru/407113082/

Переводить деньги в РФ Вы не обязаны, но должны учесть в налогооблагаемой базе ИП по УСН. Кроме того обязаны уведомить ФНС об использовании счета как ИП и должны подавать по нему ежеквартальные отчеты ОДС по счету вне зависимости от сумм на нем.

    Все остальные  моменты могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев

1
0
1
0

Юрист лишь продублировал информацию из моего первого ответа, по всей видимости просто скопировав информацию из правовой системы К+.

0
0
0
0

Не стоит писать в моей ветке ответов, если нечего добавить или возразить. Стоит изучить правила сайта о том как юрист должен оказывать консультацию и когда может писать в ветке другого юриста. Для клиента же ответ дан именно в том виде, как был подготовлен именно мной, исходя из моей специализации и работы в ВЭД на практике. Автор вопроса действительно может получать оплаты на счет в Таджикистане, но совершенно не по тем основаниям что указаны второй ответившей. На настоящий момент автообмена с Таджикистаном нет, в ЕАЭС он не состоит, о чем ошибочно указала вторая ответившая. Получение оплат на счет в Таджикистане возможно сейчас исключительно в рамках разъяснений ЦБ что я привел. Более того, Евгений, ранее в рамках моего заключения по  оказанной Вам услуге в чате все это  — возможность получения оплат на счет за пределами РФ и отражение дохода в рамках дохода ИП на УСН  было изложено, хотя и в по иному контексту.

0
0
0
0
Похожие вопросы
Недвижимость
Не является ли это монополией и дискриминацией?
Здравствуйте у меня такой вопрос: в конце 2024 года я приобрел жилье по военной ипотеке. Заключил договор на обслуживание с УК, подписал акты о приеме жилья у застройщика и т.д. Далее, я в январе 2025 года убыл в другую область для дальнейшего прохождения воинской службы. Все было хорошо: я получал от УК счета на оплату: газ, свет, вода, вывоз мусора и обслуживание дома. Управляющая компания присылала мне квитанции на оплату. Все счета я исправно оплачивал и оплачиваю. Задолженности по коммунальным платежам не имеются. Далее, марте месяце я прибыл в отпуск, прописался через МФЦ в собственном жилье и через тот же МФЦ оформил льготу на вывоз мусора - компенсация расходов на оплату коммунальной услуги по обращению с твердыми коммунальными отходами (ТКО) как ветерану боевых действий (50 % ежемесячно). Примерно в сентябре 2025 года мне пришли счета на оплату за услуг ЖКХ в полном объеме - за вывоз мусора и воду. По поводу воды - по нормативу, а не по показаниям счетчика. По поводу мусора - за 9 месяцев без учета льготы. Перерасчет за вывоз мусора в сентябре - таки не был произведен. Мною было направлено письменное обращение по поводу перерасчета за эти две услуги: в УК, а также к Директору ГП КО «ЕДИНАЯ СИСТЕМА ОБРАЩЕНИЯ С ОТХОДАМИ» - 03. 09.2025 года и в Соцзащиту КО. Так, 15 сентября 2025 года, пришла некая выплата в размере 415.72. Это либо перерасчет за вывоз мусора, либо за воду. Все мое общение с УК сводилось к передачи мною показаний счетчиков в период с 20 по 25 число каждого месяца на адрес электронной почты УК и оплаты по квитанциям вовремя счетов и все. На мой письменный вопрос в октябре 2025 года в УК я получил следующий ответ: В связи с переходом на прямые договора Вам необходимо срочно показания счетчиков передать напрямую в ресурсоснабжающие организации. В ответ я написал, что я, в связи с ранее заключённым договором на обслуживание дома, повторно прошу Вас принять в работу показание моих счётчиков. Переход на прямые договора, не освобождают УК от ранее взятых на себя обязательств. Кто, как и каким образом будет исполнять ранее взятые на себя обязательства со стороны УК - это другой уже вопрос и на сегодняшний момент согласно действующего ЖК РФ я состою в договорных отношениях (ГК РФ) с данной УК, о чем свидетельствуют документы подписанные мною в конце 2024 года. На основании вышеизложенного я как собственник жилого помещения требую от УК соблюдать условия ранее заключённого со мной договора. С прямыми поставщиками ресурсов у меня нету заключённых договоров. Я физически нахожусь за 1 000 (тысячу) километров от собственного жилья. Прошу предоставить для перерасчёта за вывоз мусора - справку об отсутствии задолженности, которую я ранее запрашивал в сентябре 2025 года. Отказ от предоставления данной справки я расцениваю как систематическое нарушение прав собственника жилого помещения со стороны УК. В связи с вышеизложенным Прошу Вас разъяснить мне следующее: - как привлечь к ответственности данную УК, за отказ от приема и работы с показаниями счетчиков? - Как мне заставить заплатить данную УК как минимум за мой приезд по месту нахождения данной УК (оплата билетов), за ответ на каждую их отписку, ведь фактически я выполняю их работу, а труд должен быть мне компенсирован - оплата билетов + время затраченное на подготовку каждого ответа по существу. Более того, я как собственник жилого помещения не могу подать показания счетчиков поставщику газа, т.к. на сайте www.peterburgregiongaz.ru в разделе личный кабинет нету лицевого счета, а также у меня с данной организацией не заключен договор. Фактически я должен за свой счет ехать по месту нахождения УК и заключать договор с ресурсоснабжающей организацией, а также еще открыть лицевой счет. Вопрос, а кто это должен оплачивать и как взыскать денежные средства понесенные мною, для подписания этих договоров. Единственное с кем я подписал в конце 2024 года договор - это с данной УК, о чем я в каждом своем обращении и ссылаюсь - я с Вами вступил (заключил) в договорные отношения и я отсутствую по месту жительства, будьте любезны добросовестно исполняйте ранее взятые на себя (согласно ГК РФ) обязательства. На что мне приходит ответ: было собрание собственников, по результатам которого было приятно решение перевести жильцов на прямые договора поставки, по этому якобы именно по этой причине УК и не хочет принимать показания счетчиков и далее их передавать ресурсоснабжающей организации. Хотя ранее, именно по такой схеме происходило наше общение: я на адрес электронной почты УК отправлял показания всех счетчиков и получал уже на свой адрес квитанцию об оплате, далее я производил оплату - согласно выставленным в мой адрес реквизитам счета на оплату. У меня как у собственника есть три главных обязанности: подавать показания счетчиков, оплачивать счета и содержать жилье в пригодном состоянии. Ни о каких посещениях и участиях в неком собрании собственников у меня нет такой обязанности. Я не нашел такого пункта в законодательстве, тем более я нахожусь в другом городе, а ранее договорные обязанности были заключенные между мною, как собственником жилого помещения так и данной УК. Как я понял, УК в лице ОСС приняли такое решение - изменение договора в одностороннем порядке. Соответственно условия договора были изменены, но не мною, и моего мнения никто не учел. Я считаю, что условия договора не были изменены по отношению ко мне. Я письменно не ставил никогда и нигде свою подпись о том, что я согласен на то, что бы мои условия были ухудшены. Ухудшены условия - это по отношению ко мне, те правовые последствия которые у меня возникли от деятельности УК и ОСС, а именно: нужно приехать за свой счет и решать те вопросы, которые входят в компетенцию председателя ОСС и директора УК. Я как законопослушный гражданин не рассчитывал при заключении договора в 2024 году с конкретной УК на дополнительные (непредусмотренные) траты. Более того, а разве у нас вообще возможен односторонний порядок изменения договорных отношений между УК в лице ОСС и собственником жилого помещения? Неужели правила делового оборота уже отменили? Возможно ли через Вашу организацию, обратиться с иском в суд и решать в судебном порядке (ст.131-132 ГПК РФ) сложившуюся проблему, в том числе и оплату билетов, если я найду деньги на приезд из другого города. Что мне необходимо для этого сделать? Как я понимаю ситуацию: УК получает от меня ежемесячно плату за коммунальные услуги - только жилищные. Договорные отношения сложились у меня - с данной УК. Данная УК отказывается принимать показания счетчиков и работать с полученной информацией под надуманным предлогом. Физически я не в состоянии приехать из одного населенного пункта в другой - лишь для того, что бы изменить условия договора. Фактически я должен выполнить за свой счет некую ранее непредвиденную и договором непредусмотренную работу. Но я не в состоянии приехать. По мнению УК следует, что если было решение ОСС, то мне как собственнику жилого помещения надо заключать эти договора - с ресурсоснабжающими организациями, но для этого по логике УК мне как собственнику жилого помещения необходимо явиться в ресурсоснабжающие организации, то есть за свой счет приехать лично и получить данные для доступа в личный кабинет для передачи данных и внесения платежей. Вопрос: а кто мне все это оплатит? Не является ли это монополией и дискриминацией? УК отказывается предлагать альтернативные варианты решения сложившейся проблемы, возникшей не по моей вине. Я не удивлюсь, если следующее решение ОСС, которое произойдет без моего участия будет выглядеть следующим образом: добровольный отказ от права собственности в угоду каких нибудь третьих лиц. Ведь фактически мое условие, как одной из сторон договорных отношений ухудшается - я должен за свой счет приехать и перезаключить договора на обслуживание. А кто за это будет платить? Я не для этого приобретал жилье в собственность, что бы тратить денежные средства на поездки - к ресурсоснабжащим организациям, лишь потому что ОСС и УК так решили. Но я же ведь не был ни на каком собрании собственников. Мне будет более применимо, если ко мне приедут из Калининграда в Карелию за свой счет данные должностные лица и подпишут эти договора. Я как платил исправно за услуги ЖКХ так и плачу, как передавал показания счетчика так и передаю. Что я нарушил?
, вопрос №4728337, Андрей, г. Балтийск
Недвижимость
Нужно ли разделять стоимость гаража и участка в договоре купли-продажи при покупке
Нужно ли разделять стоимость гаража и участка в договоре купли-продажи при покупке
, вопрос №4727645, Светлана, г. Москва
Налоговое право
Могу ли я зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить налог с дохода
У моей дочери в собственности есть квартира в г. Москва. Ей заниматься этой,квартирой некогда. Она выдала мне доверенность на управление квартирой с правом сдачи ее в найм. Я буду заключать договор найма этой квартиры и получать доход. Могу ли я зарегистрироваться в качестве самозанятого и платить налог с дохода.
, вопрос №4726891, Галина, г. Москва
1000 ₽
Вопрос решен
Интеллектуальная собственность
Какие реальные риски и типичные санкции применяются к ИП за подобные случаи (например, если будет сочтено, что скидки или старые цены не подтверждены)
Собираюсь разместить рекламное объявление о запуске маркетплейса SuperCheap в Курске (пример в приложении). В рекламе указаны реальные цены на товары с фабрик и приведено сравнение со «старыми» розничными ценами (перечёркнутые). Просим разъяснить: 1. Может ли ФАС квалифицировать такую подачу как недостоверную или недобросовестную рекламу (например, за указание “завышенных” старых цен без подтверждения)? 2. Считается ли формулировка «цены производителей» корректной, если маркетплейс работает как посредник, закупая товары напрямую у фабрик? 3. Какие реальные риски и типичные санкции применяются к ИП за подобные случаи (например, если будет сочтено, что скидки или старые цены не подтверждены)? 4. Можно ли снизить риски, если рядом с ценами добавить дисклеймер вроде «по данным открытых источников» или «цены конкурентов на 20.10.2025»?
, вопрос №4726160, Алексей Бальчунас, г. Москва
Дата обновления страницы 26.10.2025