Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Как индивидуальный предприниматель, я уплачиваю налог на прибыль с доходов от торговли
Я, Индивидуальный предприниматель, являюсь клиентом банковских услуг. Мои расчетные счета в банках были заблокированы, а обслуживание приостановлено на основании Федерального закона от 27.06.2011 № 161-ФЗ «О национальной платежной системе» и Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Моя деятельность заключается в совершении гражданско-правовых сделок купли-продажи цифровой валюты (USDT) через международную платформу HTX ( www.htx.com ). В соответствии со статьей 128 Гражданского кодекса РФ и статьей 2 Федерального закона от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», цифровая валюта признается имуществом. Сделки по обмену имущества (цифровой валюты) на денежные средства Российской Федерации законодательством не запрещены. При этом я не использую цифровую валюту в качестве незаконного средства платежа за товары или услуги, что прямо запрещено статьей 14 Закона № 259-ФЗ. Сделки заключались в обмене цифровых активов на фиатные денежные средства через обменную платформу HTX ( www.htx.com ), где я являлся получателем и отправителем средств от контрагентов, исполнявших свои обязательства по сделке.
Вся прибыль, полученная мной от операций купли-продажи цифровой валюты, декларируется и уплачивается в соответствии с Федеральным законом от 29.11.2024 № 418-ФЗ, установившим порядок налогообложения таких операций. Как индивидуальный предприниматель, я уплачиваю налог на прибыль с доходов от торговли. Данное обстоятельство подтверждает легальное происхождение денежных средств.
Операции, нарушающие законодательство Российской Федерации, в том числе Федеральный закон № 115-ФЗ, мной не совершались.
Поступление и отправление денежных средств связано с легальной деятельностью — участием в P2P-торговле на международной платформе HTX ( www.htx.com ), функционирующей в рамках действующего правового регулирования, что не противоречит законодательству Российской Федерации.
Средства были использованы исключительно в целях, связанных с предпринимательской деятельностью и личным потреблением, что подтверждается банковскими выписками
Финансовые претензии со стороны контрагентов отсутствуют.
Отправлял заявления в ЦБ РФ, МВД и Росфинмониторинг, в ЦБ - отказали, в их базе я нахожусь, сказали обращаться в АльфаБанк, в МВД сообщили, что дела не ведутся и данных нет, однако в ТБанке сообщили, что сведения имеются, в Росфинмониторинге - данных нет. Все банки пишут разное, одни - что у меня блокировка как у физ.лица, другие - как у ИП, половина счетов работает, половина нет, подскажите пожалуйста, как выйти из этого?
Добрый день, Даниэль!
Проанализировав вашу ситуацию с блокировкой счетов, могу предложить следующий алгоритм действий:
1. **Причины блокировки**
Блокировка счетов произошла на основании ФЗ-115 «О противодействии легализации доходов...» и ФЗ-161 «О национальной платежной системе». Вероятно, ваши операции с криптовалютой были расценены банками как подозрительные, несмотря на их легальность.
2. **Правовой статус вашей деятельности**
Согласно ФЗ-259 «О цифровых финансовых активах...», операции по обмену цифровой валюты на рубли действительно не запрещены, если не используются как средство платежа. Ваша деятельность как P2P-трейдера на платформе HTX формально не противоречит законодательству.
3. **Алгоритм разблокировки**
— **Запросите официальное письменное обоснование блокировки** у каждого банка, где заблокированы счета. По закону банк обязан предоставить конкретные причины.
— **Подготовьте пакет документов**, подтверждающих легальность деятельности:
* Налоговые декларации с отчетностью по доходам от операций с криптовалютой
* Выписки с платформы HTX, подтверждающие характер операций
* Документы о регистрации ИП и выбранной системе налогообложения
* Пояснения о характере деятельности с детализацией операций
— **Направьте в банки заявление о пересмотре решения** с приложением всех документов. Укажите на отсутствие претензий со стороны МВД и Росфинмониторинга.
— **Обратитесь в Межведомственную комиссию при ЦБ РФ** (если получен отказ от банка). Согласно Положению ЦБ РФ от 30.03.2018 № 639-П, комиссия рассматривает жалобы на отказы в обслуживании.
— **Подайте жалобу в ФАС** на ограничение конкуренции, если считаете, что банки необоснованно ограничивают вашу предпринимательскую деятельность.
4. **Особенности ситуации**
Противоречивые сведения от банков указывают на возможное включение вас в «черный список» ЦБ РФ по ст. 7 ФЗ-115. Поскольку часть счетов работает, а часть нет, вероятно, проблема в разной интерпретации банками ваших операций.
5. **Судебная защита**
Если административные способы не помогут, вы вправе обратиться в суд с требованием о признании действий банков незаконными и разблокировке счетов. Судебная практика по таким делам неоднозначна, но имеются положительные решения (например, Определение ВС РФ от 30.01.2020 № 305-ЭС19-26200).
Рекомендую также временно перевести деятельность на работающие счета и минимизировать операции, которые могут вызвать подозрения банков (частые переводы между физлицами, операции с иностранными контрагентами).
Удачи в дел