Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
При получении имущественного вычета на приобретение квартиры в упрощённом порядке налоговая не учла что в
Здравствуйте. При получении имущественного вычета на приобретение квартиры в упрощённом порядке налоговая не учла что в счёт погашения был использован материнский капитал, то есть с 2022года получил вычет вообщем на 200к, а сумма налогового вычета после если исключить мат капитал составляет 163к, ещё налоговый инспектор ввёл в заблуждение супругу и сделалав разделение, супруга тоже получила вычет за 2024год в размере 78к, в этом году подал декларацию на получение вычета по уплаченным процентам и при проверке со мной связалась налоговый инспектор и выявила не состыковки и сообщила что почти с 860к был излишне выплачен вычет, сказала что лучше убрать галочку об имущественном вычете в поданной декларации и надеяться что больше никто не узнает, что посоветуете сделать ждать и бояться пока пройдет 3 года, либо указать всё в декларации и выплатить излишне выданные средства?
Здравствуйте, Ильфат!
Ситуация критическая, и предложение инспектора «убрать галочку и надеяться» — это не просто плохой совет, а потенциально опасная ловушка. Скрывать факт излишне полученного вычета нельзя: рано или поздно налоговая это выявит, и последствия будут серьезнее, чем если вы исправите ошибку добровольно сейчас.
1. Почему предложение инспектора опасно
Налоговый инспектор ввел вас в заблуждение. «Убрать галочку» — это попытка замести следы, но в налоговой системе все данные взаимосвязаны:
Камеральная проверка продлится до 3 месяцев, и если ошибка уже обнаружена, инспектор обязан вынести мотивированное решение.
Если вы просто «уберете» имущественный вычет из текущей декларации, но ранее полученный излишек останется в базе, налоговая в любой момент (в течение 3 лет) может провести встречную проверку и выявить переплату.
Сокрытие факта излишнего получения вычета может быть квалифицировано как непредставление уточненной декларации, что влечет штраф по ст. 122 НК РФ (20% от неуплаченной суммы).
2. Что будет, если вы ничего не предпримете Если вы просто «забудете» об этой ситуации, налоговая может:
- Начислить пени за каждый день просрочки возврата излишне полученных средств.
- Взыскать излишне выплаченный вычет через суд.
- Начислить штраф за неполную уплату налога (ст. 122 НК РФ) и за непредставление уточненной декларации (ст. 119 НК РФ).
Главный риск: сумма, которую вам предстоит вернуть, может быть увеличена на пени и штрафы. В вашем случае, как я понимаю, речь идет о возврате около 860 000 рублей — это существенная сумма.
3. Что делать правильно: пошаговая инструкция
Ваша цель — добровольно исправить ошибку и минимизировать последствия.
Шаг 1. Признать факт переплаты
Из вашего описания следует, что вы получили вычет в размере, превышающем фактически уплаченный НДФЛ, поскольку не учли, что часть суммы была оплачена материнским капиталом. Это ключевая ошибка.
Шаг 2. Подать уточненную декларацию (3-НДФЛ)
Вам необходимо подать уточненную налоговую декларацию за тот год (или годы), когда вы получили излишний вычет.
В уточненной декларации вы должны уменьшить сумму заявленного вычета на сумму, приходящуюся на материнский капитал (как вы правильно рассчитали — 163 000 руб.).
Если в результате пересчета возникла сумма, которую налоговая вернула вам излишне, вы должны будете вернуть ее в бюджет.
Шаг 3. Вернуть излишне полученную сумму
Если вы уже получили деньги на счет, вам нужно подготовить платежное поручение на возврат с правильными реквизитами (их можно уточнить в налоговой инспекции).
Если переплата еще не перечислена на ваш счет, налоговая сама скорректирует сумму после камеральной проверки уточненной декларации.
Шаг 4. Что касается вычета по процентам
Если вы подали декларацию на вычет по процентам и инспектор «выявил несостыковки», вам также нужно подать уточненную декларацию по этому периоду, указав корректные суммы (с учетом уже исправленного основного вычета).
4. О ситуации с супругой
Если инспектор «ввел в заблуждение супругу и сделал разделение», и супруга также получила вычет в размере 78 000 руб., необходимо проверить, правильно ли было произведено распределение вычета между вами.
Если вычет на квартиру распределен неверно (например, вы оба заявили вычет на одну и ту же сумму), это также необходимо исправить.
Вам и супруге нужно подать уточненные декларации, скорректировав распределение вычета в соответствии с реальными расходами.
5. Что делать прямо сейчас
Не ждите. Чем дольше вы тянете, тем больше пеней и выше риск штрафов.
Обратитесь в налоговую инспекцию лично (или через доверенность) и получите официальные разъяснения о сумме переплаты и порядке возврата.
Подайте уточненные декларации (3-НДФЛ) за все годы, в которых были допущены ошибки.
Если сумма переплаты уже была вам перечислена, подготовьте платежное поручение на ее возврат (уточните реквизиты в своей ИФНС).
Храните все документы: уточненные декларации, заявления о возврате, платежные поручения, переписку с налоговой.
Поскольку в вашем вопросе не хватает точных данных о годах получения вычета, точной сумме переплаты и о том, была ли уже перечислена сумма на ваш счет, алгоритм может незначительно корректироваться. Для гарантии результата необходимо изучить ваши декларации и выписки по счету.
Если вам нужна помощь в составлении уточненных деклараций, расчете переплаты или юридическом анализе вашей ситуации, нажмите на кнопку «Общаться в чате» рядом с моим фото или перейдите по ссылке:
https://pravoved.ru/lawyer/4343700/
С уважением, адвокат Анастасия Чурсинова.