Надо ли платить 6%?

Вы можете затребовать от ООО Ромашка письмо о возврате средств или составить акт сверки и вернуть по нему. Уплата налога зависит от даты поступления и даты возврата денежных средств. В любом случае, вы обязаны отразить эту сумму в КУДиР. Если деньги вы будете возвращать в том же отчетном периоде, то возврат также отражается в КУДиР в части доходов, но со знаком «минус», то есть полученный доход сторнируется и к увеличению налоговой базы эта операция не приводит. Если возврат будет произведен в другом отчетном периоде, то за период, в котором поступили деньги, вы заплатите налог по УСН 6%, а следующем периоде при возврате денег сторнируете данную сумму и она уже уменьшит налогооблагаемую базу.