НДС

Здравствуйте! Вопрос 1. Работаем на УСН, в 2026 году переходим на НДС 5%. В договорах аренды прописана сумма "не обл." или "без НДС" и т.п. И как я поняла мы не сможем начислить НДС сверху. т.к. не учли момент заключить новый договор с новыми условия в случае перехода на уплату НДС. В нашем случае доп. соглашении указать в т.ч. НДС или есть еще возможность как то прописать? что мы являлись плательщиками УСН и были освобождены от уплаты НДС и что сумма была без учета НДС. Вопрос 2. С 01.01.2026 есть возможность перейти на автоматизированный УСН, но конкретно про наш регион Башкортостан ничего не пишут. Поэтому как в доп. соглаш. прописать пункт, что мы с 01.01.26 применяем налоговый режим УСН являемся плательщиками НДС 5% и можем перейти на другой режим Автом.УСН "НДС не обл." Помогите правильно сформулировать в доп. соглашении. Пока конкретно не определились, поэтому про НДС 5% и про то что сумма по договору не будет облагаться при переходе на АУСН с 01.01 2026г Заранее благодарна за обратную связь

ИФНС вынесла Решение по Акту камеральной проверки по НДС, мы подали исковое в Арбитраж на незаконность Акта, идет арбитражный процесс, решения суда еще нет. Вместе с тем, ИФНС подало в ФССП заявление о взыскании данной задолженности, ФССП возбудило исполнительное производство. Имело ли право ИФНС подать такое заявление при непризнании долга и арбитражном споре, какие действия предпринять, жалоба в ИФНС или в ФССП?

ООО на УСН 6%, налог с перехода прав собственности на недвижимость. Учредитель одолжил своей ООО сумму в 20 млн рублей, по договору займа. Займ был более 12-ти лет назад, факт займа подтверждается банковской выпиской. Через год после этого, учредитель уступил этот долг по договору цессии, частному лицу. В 2025 году, новый кредитор предъявил долг к оплате и ООО предложило вернуть долг путем передачи права собственности на нежилое помещение . Кредитор согласился и было составлено соглашение об отступном, переход права собственности по которому был впоследствии зарегистрирован росреестром. Сумма долга в 20 млн., прописанная в соглашении, почти совпала с кадастровой стоимостью передаваемого помещения. Вопрос состоит в том, какие налоговые последствия ожидают ООО по результатам 2025 года, по данной сделке? По сути, деньги на РС не поступили и 6% платить не с чего, а все расчеты произошли более 12-ти лет назад, когда компания была ещё на ОСНО и являлась плательщиком НДС. Но с другой стороны, реализация прошла и как на это посмотрит налоговая, не понятно.

ООО на УСН 6%, налог с перехода прав собственности на недвижимость. Учредитель одолжил своей ООО сумму в 20 млн рублей, по договору займа. Займ был более 12-ти лет назад, факт займа подтверждается банковской выпиской. Через год после этого, учредитель уступил этот долг по договору цессии, частному лицу. В 2025 году, новый кредитор предъявил долг к оплате и ООО предложило вернуть долг путем передачи права собственности на нежилое помещение . Кредитор согласился и было составлено соглашение об отступном, переход права собственности по которому был впоследствии зарегистрирован росреестром. Сумма долга в 20 млн., прописанная в соглашении, почти совпала с кадастровой стоимостью передаваемого помещения. Вопрос состоит в том, какие налоговые последствия ожидают ООО по результатам 2025 года, по данной сделке? По сути, деньги на РС не поступили и 6% платить не с чего, а все расчеты произошли более 12-ти лет назад, когда компания была ещё на ОСНО и являлась плательщиком НДС. Но с другой стороны, реализация прошла и как на это посмотрит налоговая, не понятно.

Здравствуйте! Нужен совет юриста, имеющего опыт в туристической сфере. Описание ситуации: Здание санатория было построено в 1974 г и находилось в ведении местной администрации (краснодарский край) с землей и всеми другими строениями (столовая, здание администрации). В 2010 г. в связи с реализацией требований Федерального закона от 22.07.2008 г. № 159-ФЗ Администрация продала Некоммерческой организации по ДКП муниципал. имущества этот санаторий с землей и всеми строениями. По Акту приема-передачи к этому ДКП санаторий передан в технически исправном состоянии, позволяющем его нормальную эксплуатацию. Вместе с ДКП был передан Технический паспорт на здание санатория и столовой. НКО в 2012 г продало землю и санаторий со всеми строениями ИП. ИП сделал кап ремонт в санатории и стал сдавать в аренду номера (у ИП осн вид деят-ти — деятельность гостиниц и и прочих мест для временного проживания). В 2025 г. ИП зарегистрировал санаторий в Реестре туристской деятельности на сайте Росаккредитации как гостиницу. ИП планирует получить льготу по НДС по гостиничному бизнесу. Однако, для получения такой льготы ИП необходимо выполнить 2 действия: 1. Состоять в Реестре тур деятельности (это выполнено). 2. Представить в налоговый орган Акт / Разрешение на ввод в эксплуатацию здания. А именно этого документа у ИП нет. ИП направил запросы в местную администрацию и ее архивы — пришли ответы, что такого документа у них нет. ИП направил запрос в БТИ — также пришел отказ. Вопросы: какие действия должен еще сделать ИП? Нужно ли обращаться также в Росреестр? Есть ли смысл обращаться в суд по восстановлению Акта / Разрешения на ввода на эксплуатацию? Если да, к кому иск предъявлять? Насколько перспективно обращение в суд по такому иску и как долго может длиться суд? Помогите, пожалуйста, разобраться какие еще действия необходимо предпринять ИП, чтобы получить (восстановить) Ввод в эксплуатацию?

У меня патент, розничная торговля, стационарная точка. Выручка за 2025 год больше 10млн. Вопрос:. с 1 января мне уже надо платить НДС 5%? Или НДС мне надо будет платить только на сделки совершенные в 2026 году, с момента превышения лимита 10млн?

Добрый день, у меня бизнес ИП на потенте грузоперевозки 4машины, 5сотрудников , оброт 40млн в год, в 2026 г. попадаю на ндс и слетаю с псн, как правильно уйти от ндс, т.к. имею большие кредиты в банке взятые на покупки машин,а это не идёт в расходы при работе с ндс.

Выиграли аукцион по 44 ф.з на поставку товара (автономные устройства пожаротушения). Заказчик требует установку специалистом с разрешительной документацией (Лицензия МЧС и электродопуск). В ТЗ установка не прописана. Заказчик ссылается на пункт договора (Цена Контракта включает в себя: стоимость Товара, стоимость упаковки (тары), маркировки, расходы, связанные с доставкой, разгрузкой - погрузкой, установку, стоимость всех аксессуаров для установки, страхование, таможенные платежи (пошлины), НДС, другие установленные налоги, сборы и иные расходы, связанные с исполнением Контракта). В проекте контракта про требования к лицензиям нет, сопроводительной проектной документации нет, плана установки нет. Т. е мы знаем сколько товара, но не знаем в каких условиях ставить и куда. Ссылка на закупку: https://zakupki.gov.ru/epz/order/notice/ea20/view/common-info.html?regNumber=0372200019925000155 Правомерно ли требует заказчик установку товара? Контракт еще не подписан. Нам направлен проект контракта на подпись. Установку необходимо выполнять в электрощитах и розетках.

Добрый день! В связи с изменениями в налоговой системе с 2026 года возникло много вопросов как же нам жить дальше) могли бы подсказать раз такая функция в нашем тарифе имеется?. У меня действующее ип на патенте 4 единицы техники. Выручка за этот год по моим расчётам будет примерно 27-29 млн рублей. Соответственно со следующего года с такой же выручкой я становлюсь плательщиком ндс 5% А что если я открою ООО где учредитель буду так же я Вагин СА. ООО будет работать на УСН доходы минус расходы со ставкой ндс 22%. У меня есть два авто в лизинге я перенесу их на ооо по переуступке. А ип останется на усн доходы 6% . Планируемый объем выручки будет до 20 млн рублей. Вопрос 1 : возможно ли открыть ООО? Не будет ли считаться это одной и той же деятельностью? Так называемым дроблением бизнеса? Не противоречит ли это закону? получается что у меня будет ИП на усн 6%, в собственности 2 грузовика Газона устроено 2 водителя и ООО усн д-р с ндс 22% в лизинге 2 грузовика Китайца, устроено 4 работника (2 водителя бухгалтер и логист) вопрос 2: Могу ли грузоперевозки на Газонах (те что на ИП) проводить с НДС по ООО? ну и наоборот поездки без НДС на китайцах (те что на ООО) проводить по ИП?Или нужно оформлять какие то документы, типа договор аренды или что-то в этом роде? Как будут выглядеть или могут выглядеть эти взаимоотношения между моим ООО и ИП? Работники везде устроены будут, автомобили тоже будут. вопрос 3: могу ли я расходы на все 4 машины все что с ндс ГСМ, топливо-заправки, тоже проводить по ООО? ну конечно соблюдая какие то нормы, но при этом оптимизируя свои расходы. так как посчитав налоговую нагрузку просто по усн доходы или доходы минус расходы наша деятельность вообще превращается в нерентабельную.

Добрый день. Я гражданин Казахстана. Получил ВНЖ в России 2 месяца назад. У меня есть авто которое оформлено на меня в Казахстане более чем за 12 месяцев до получения ВНЖ на котором я передвигаюсь в РФ на постоянной основе. Как я понял, сейчас я могу льготно, оплатив только утилизационный сбор в России, поставить машину на Российский учет на себя? Если да, то какой порядок действий, надо ли мне снимать авто с учета в Казахстане перед этим, или мне нужно с действующим казахстанским учетом автомобиля обращаться в таможню? И имеет ли значение, если это в Казахстане автомобиль который приобретался по льготной растаможке без уплаты ндс.