УСН

Здравствуйте! Я сдаю собственные нежилые помещения в аренду. В 2025 году, часть помещений сдавала по патенту, часть по усн ( доходы). В этом году все помещения перевела на патент. Сейчас собираюсь продать одно из помещений. Скажите, пожалуйста, какой налог мне придется заплатить за проданное помещение?

Здравствуйте. Моя мать является ИП УСН доход, пенсионер. Во владении квартира, земельный участок внутри города с отдельностоящим коммерческим зданием на этой земле( здание сдается в аренду , в Росреестре оформлено). Недвижимость на ней, как на физ лице  В ее личном кабинете налоговой я посмотрел  на квартире стоит , что квартира является льготным объектом. Но квартира идет как на пенсионера льготу, как я понимаю. Также она говорит, что ежегодно подает кнд 1150063 Для того, чтоб земельный участок также имел льготу и якобы получается. Насколько я знаю, льготный объект может быть один, но поэтому я тут:) Но я прочитал, что ИП УСН имеют право на льготу. Отсюда несколько вопросов : 1) до какого числа нужно  ей подать декларацию на льготу земельного участка  , чтоб 2025 год признали льготным по земельному участку  2) может ли она , правда, иметь льготу и на квартиру (как пенсионер)и на земельный участок (как ИП)? Или если подать льготу на земельный участок, то льгота на кв слетит? Но как я понимаю,она действительно за участок также не платит ежегодно или платит там какие-то небольшие деньги, подавая эту декларацию.  Просто, мне нужно разобраться и помочь в этот раз ей подать

"ООО на УСН 'Доходы', 27 лет на рынке, продажа 100% доли за ~300 млн, покупателю нужны допуски. Нужен юрист для договора и налоговый консультант для проверки возможности освобождения от НДФЛ (доля 5 лет) и Due Diligence".

Хочу перевести ИП с НПД на УСН В середине года, т.к. есть необходимость получать оплату по агентским договорам и за лицензии на ПО по сублицензионным договорам. В 2023 признан банкротом, тогда же стал самозанятым. В начале 24го стал ИП на НПД. Как сменить режим без гемороя, простоя и рисков от налоговиков?

Есть биржа SkyCapital, они предлагают криптовалютную карту для оплаты, спросили у них как это работает, вот что ответил менеджер: 1. Эта карта к криптокошельку никак не привязана, и покупки за счет крипты не совершаются. Клиент для пополнения карты поручает нам перевести партнеру USDT за то, что партнер пополнит карту на аналогичную сумму USDT. 2. Счет зарубежный на клиента не открывается, это корпоративная карта, которая предоставляется в пользование клиенту 3. Обмен криптовалюты при оплате картой товаров/услуг не происходит. У меня вопрос, на этой бирже открыт счёт физ.лица, сам же продавец является ИП УСН 6%. Продавец хочет при помощи этой криптовалютной карты продавать людям услуги покупок подписок, видеоигр и все в таком духе. Пример: У продавца висит объявление: куплю подписку Spotify на ваш аккаунт. Покупатель оплачивает заказ, передаёт продавцу свой аккаунт, Продавец берёт свои деньги и пополняет баланс в рублях на бирже SkyCapital, затем обменивает у этой же биржи рубли на USDT, эти USDT он пополняет на криптовалютную карту, дальше заходит на аккаунт покупателя и указывает данные этой карты, покупает подписку, сообщает покупателю о завершении заказа. С денег которые продавцу заплатил покупатель за оказанную услугу, продавец платит 6% за доход. Но не возникает ли еще какой-то необходимости платить налог на криптовалюту в этой схеме? Также у продавца заранее могут быть куплены эти USDT, а не обязательно в момент проведения сделки, может они у продавца уже месяц лежат и курсы менялись. Лично не совсем понятно, является ли подобная схема для продавца "продажей криптовалюты" или же "обменом криптовалюты на услугу" или может что-то еще, вообщем не совсем понятно появляется ли в такой ситуации налог из-за криптовалюты и стоит ли делать декларации о криптовалюте. Или здесь только 6% от дохода с покупателя имеет место быть, а схема с использованием криптовалюты таким способом никаких налогов не создает?

Добрый день! Вопрос по начислению НДС 5% (ИП зарег.в Калмыкии на УСН 1%(доход), превышен порог 20млн, соответственно стали плательщиками НДС с 01.01.2026г.) - некоторые источники говорят, что в Калмыкии действует порог до 60млн для перехода на НДС - так ли это? И самый главный вопрос: У нас бизнес посуточной аренды квартир. Два вида договоров с собственниками: 1. Заключаются агентские договора на управление имуществом 2. Договора аренды с собственниками. В первом случае мы берем в управление имущество и размещаем его на сайтах-агрегаторах (Авито, Суточно.ру, Циан, Яндекс.Путешествия и проч.), гости бронируют квартиры по-разному: - прямая бронь, то есть платят 100% нам по эквайрингу, - сайты агрегаторы забирают всю 100% сумму с гостей на свою площадку, потом за вычетом своей комиссии перечисляют нам на р/с выручку - частично платят гости на сайте предоплату и потом опять нам по эквайрингу перечисление средств от гостя. Раз в месяц мы считаем выручку по каждом объекту - сколько всего принесла квартира, какие были расходы (уборка, ремонт, хоз.расходы, коммунальные платежи, комиссии сайтов, реклама), далее от суммы "выручка - расходы" берем свое агентское вознаграждение, предположим 15%, и что осталось - это доход собственника, который мы перечисляем ему. (пример такого расчета во вложении. ККМ мы настроили с 01.01.2026 на 5% НДС. Во втором случае - мы платим аренду собственнику и далее опять размещаем на сайтах данную квартиру по той же схеме, как в первом варианте, но уже не перечисляем ничего собственнику, так как он на аренде. Вопрос - что для нас является налогооблагаемой базой для НДС 5%? Весь доход, который получаем на р/с или только в части агентского вознаграждения? По эквайрингу к нам заходят суммы и со 100% оплатой, когда брони прямые, касса выбивает чек с 5% НДС, но по сути - это не наш доход же. Но как обосновать это налоговой в будущем? И должны ли мы удерживать сумму НДС с собственников? И в случае с договорами аренды - что является доходом, облагаемым ндс 5%? Спасибо

Нужна помощь в ситуации с налогами. Я ИП, сейчас на НПД. "Немного" запустил ситуацию. От налоговой претензий по этому поводу пока нет, хочу все решить законно и минимизировать штрафы. От налоговой есть претензия в неподаче декларации. Видимо я что-то не так подал, когда переходил с усн на нпд. Работников не было. Все поступления у меня записаны.

Я ИП на УСН 6%, налоговый резидент РФ, физически нахожусь в РФ. Экспортирую услуги нерезиденту (юридическое лицо на Кипре) платит мне вознаграждение по сервисному контракту (оквэд 62.02) Работаю через Deel - в нем заключен контракт с юр.лицом на Кипре, вознаграждение по контракту призодит на баланс аккаунта, откуда я переводу на счет в Киргизстане (является участником ЕАЭС) И уже с Кыргызстана я вывожу часть средств как "перевод личных средств" в РФ на личный счет. По кошельку Deel отчетность не подавал ранее (за прошлый квартал). Есть инвойсы/контракт/выгрузка транзакций из Deel, заказчик готов предоставить и другие необходимые документы. Вот что меня смущает: ФНС у себя на сайте пишет (Главная страница-Иные функции ФНС России- Валютный контроль) пишет, что переводы с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг, разрешены кроме: приёма на территории РФ для оплаты товаров/работ/услуг (с оговоркой про иностранные платёжные карты), и операций, связанных с осуществлением внешнеторговой деятельности. Вопрос 1) Как мне отчитываться по Deel? Как его правильно трактовать? Я никаких упоминаний о наличии уникального идентификатора, реквизитов не нашел, чтобы указать это в ОДС как отчет по ЭСП. Является ли он посредником, по которому я не обязан предоставлять отчетность? 2) Законно ли принимать платежи через Deel от нерезидентов? Встречал информацию, что deel является посредником, а не просто платежной системой с полноценным счетом и кошельком поэтому такой путь возможен. Карту Deel Card у них не открывал, никакого wallet-id и прочего не увидел нигде признаков, что трактовало бы его как кошелек. 3) По каким конкретным частям ст. 15.25 КоАП меня потенциально могут привлечь в моем кейсе, если я все-таки что-то нарушил и мой путь Кипр-Deel-Киргизия-РФ не является легальным?

Есть мое ИП и ИП жены на УСН 6%, услуги по мехобработке на станках с ЧПУ. Один ключевой клиент с этого года хочет работать тока с НДС. Под него открыл фирму на ОСНО где я 1 учредитель и директор. Работники есть но не устроены (2 человека). Заказчик согласен на добавление НДС к моей старой цене так, что здесь я ничего не теряю, буду уплачивать НДС полностью. Могу ли я отгружать со своего ИП или ИП жены сделанную продукцию на свое ООО плюсовать НДС и продавать заказчику? Не будет ли это расценено как дробление или попытка уменьшения налога на прибыль? Наценку планирую делать 5-10%.

ИП работает на УСН, без НДС, размещаем рекламу на известном сайте сайте объявлений. Работаем по предоплате и по факту выполненных работ направляем акт выполненных работ. Но с января 26 года нужно отправлть УПД. В связи с этим 2 вопроса: 1) в какой срок нужно отправлть упд? после выполнения работ или когда поступила предоплата? 2) и если в январе был отправлен акт выполненных работ и к/а его подписал это нарушение?

Добрый день! Занимаемся строительством ИЖС. УСН 6%. В 2025 году доход превысил 60 млн и мы стали платедьщиками НДС. Одновременно с этим застройщики работающие с эскроу - освобождены от НДС в соответвии с подпунктом 23.2 пункта 3 статьи 149 НК РФ. Как быть в данном случае? Не нужно платить +5% НДС на УСН за 2025?

Здравствуйте! Я являюсь ИП на патенте по оквэд 49.32 Я таксист. Сейчас я хочу открыть диспетчерскую службу такси , пока без наёмных работников, насколько я понимаю, мне необходимо сменить систему налогообложения. Через ЛК налоговой я подал уведомление о прекращении действия патента, так как полагал, что это первый этап, что мне необходимо сделать. Вторым этапом я посчитал смену системы налогообложения на УСН, однако оказалось, что по состоянию на сегодня 27.01.26 г. нельзя это сделать, только на следующий год. Я так понял, переход на АУСН точно такую имеет логику. Как мне поступить в данной ситуации с налогообложением, если я хочу закрыть свой оквэд 49.32 и работать по 63.99.12 ?