Двойное налогообложение

Я перестал работать в России с 01.08.2018. Теперь я работаю в Узбекистане в Швейцарской компании, которая платит налоги по законам Швейцарии. Я планирую приехать в Россию на 10 дней в Ноябре и на две недели в Декабре. Следующий раз - июль 2019. Должен ли я платить налоги по законам РФ? С какого момента? Действует ли договор двойного налогообложения? Спасибо.

Я являюсь студентом немецкого вуза, т.е. у меня учебная национальная виза. В РФ я провожу меньше 183 дней в году. При этом у меня есть российская прописка и гражданство. Я собираюсь устроиться удаленно на работу программистом, у работодателя есть несколько юрлиц, российские и зарубежные, оплата в долларах. Я рассматриваю следующие варианты трудоустройста: 1) ИП в РФ. В этом случае я так понимаю, что я могу зарегистрироваться по схеме УСН (http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71235096/), взять патент, например, и платить обычные для ИП на УСН налоги в РФ. Должен ли я буду платить налоги в Германии? Из текста о двойном налогообложении (http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_13006/) мне это не очень ясно. 2) Устройство в штат. Должен ли я буду платить какие-то особенные налоги? Есть ли еще какие-то рабочие варианты? Получение на счет физлица?

Здравствуйте! Пожалуйста, помогите с данным вопросом, весь интернет перерыл и не нашел ответа. Дано следующее: 1) ООО "РФ" из РФ является резидентом налоговым РФ на УСН и агентом ООО "А" из страны,с которым НЕТ соглашения об избежании двойного налогообложения. Согласно этому агентскому договору ООО "РФ" из РФ от имени ООО "А" и за его счет выполняет поручения по поиску заказчика или покупателя из любой страны,проводит через себя платеж,оставляя себе агентское вознаграждение в размере 1% согласно агентскому договору. 2) ООО "А" принципал является резидентом страны,с которым НЕТ соглашения об избежании двойного налогообложения,представительства и филиала не имеет в РФ,соответственно налоговым резидентом РФ не является. 3) ООО "Б" покупатель является резидентом страны,с которым ЕСТЬ соглашение об избежании двойного налогообложения,представительства и филиала не имеет в РФ,соответственно налоговым резидентом РФ не является. Ситуация такая: ООО "РФ" нашла для принципала ООО "А" покупателя ООО "Б" на его услуги. ООО "Б" заключило договор с ООО "РФ",но через некоторое время отказывается от договора и соглашается выплатить штраф/компенсацию/неустойку,которая предусмотрена договором (фиксированная сумма в Долларах США). ООО "Б" переводит штраф на долларовый счет ООО "РФ", по агентскому договору этот штраф нужно перевести ООО "А" за вычетом агентского вознаграждения в размере 1%. Теперь ООО "РФ" нужно пройти валютный контроль банка,предоставить все договора,направить письмо в валютный контроль банка о том, что полученная сумма является штрафом, выплаченным ООО "Б" в пользу ООО "А". Затем нужно переслать полученный штраф принципалу ООО "А". Покупатель услуг не находится на территории РФ и не является резидентом РФ, Принципал тоже. По логике для Принципала это не является доходом из РФ,так как штраф выплачивает нерезидент РФ и вне РФ. Для агента налогооблагаемой базой является 1% вроде как. Услуги оказываются на территории ООО "А", но они не оказывались по факту, так как ООО "Б" отказалась от договора. Вроде читал,что НДС точно не нужно выплачивать при выплате штрафа даже российскими юр. лицами иностранным. Вопрос: нужно ли ООО "РФ" удерживать налог на прибыль или НДС с выплаченной суммы штрафа,если сумма не от российского юр.лица выплачена и не российскому юр.лицу,а принципалу,если нет соглашения со страной принципала об избежании двойного налогообложения? Спасибо!

Облагается ли подоходным налогом доход физ. лицо, если доход получен в качестве процентов от юр. лица, который уже оплатил подоходный налог с прибыли. Например: Юр. лицо получило 1000 рублей. Юр лицо заплатило 13%. Юр лицо с остатка передало половину физ лицу. Платит ли физ. лицо подоходный налог в данном случае?

Гражданин РФ продал недвижимость в Грузии и уплатил там налог от продажи. Как перевести эти деньги в Россию? Должен ли гражданин России уплатить налог от продажи этой недвижимости еще и в России?

Здравствуйте! Вопрос следующий. Мы хотим оформить на работу ВКС из Италии, он будет получать официальную зарплату. Возникает проблема двойного налогообложения. В России ВКС платит 13% НДФЛ независимо от того, является ли он налоговым резидентом РФ. В Италии принято взимать налог с любых доходов своих граждан, полученных за границей Италии, если они не становятся налоговым резидентом в другой стране (183 дня из 12 месяцев). Может ли наш ВКС не платить налог в России, пока он не станет налоговым резидентом РФ? Если может, то какие документы от него потребуются? Спасибо. С уважением, Алексей

Здравствуйте. Сдаю квартиру через букинг как физлицо. Букинг помимо комиссии снимает еще НДС. Надо ли в этом случае мне еще платить НДФЛ? Двойное налогообложение? Налоговая получит от букинга сведения о том, что я физлицо-арендодатель?

Здравствуйте. У меня сложная ситуация, я являюсь вдовой коренного гражданина западноевропейской страны, с которой у России есть соглашение об избежании двойного налогообложения. Я получила наследство в виде денег, оформленного через чек и положила эту сумму на свой банковский счёт в той стране, где я на тот момент жила в 2014. Это законная валютная операция или нет ? Должна ли я заплатить налог из этой суммы в России?После смерти мужа я получала социальное пособие, пенсию вдовы, на свой банковский счёт. Является ли данная банковская операция законной по законам России? В той стране социальное пособие не облагается налогом, должна ли я платить налог на эту пенсию вдовы в России? В 2017 я перевела эти деньги, наследство и пенсию вдовы на валютный счёт банка России, расположенного на территории России, закрыла свой незадекларированный счёт в зарубежном банке и вернулась жить в Россию. Мне теперь высылают пенсию вдовы в виде чека, который я обналичиваю. Должна ли я платить налог с этой пенсии вдовы гражданина западноевропейского государства? В налоговой никакую информацию я не сообщала. Пожалуйста ответьте мне на все мои четыре вопроса. Это непростые вопросы, я понимаю, что Вам потребуется время. С уважением, Дора

Уважаемые господа! Обращаюсь к Вам с просьбой объяснить, как правильно моему другу поступить в следующей ситуации. Он итальянец, не резидент РФ и у него есть квартира в собственности более 5 лет в Санкт-Петербурге, которую он хочет продать. Кадастровая и рыночная стоимость объекта - около 3 000 000 руб. Изучая Налоговый Кодекс РФ, я понял, что в случае продажи квартиры ему придётся заплатить НДФЛ в размере 30% от суммы около 2 000 000 руб, т.е. около 600 000 руб, лишь потому, что он не является налоговым резидентом РФ. Однако, таким образом Налоговый Кодекс РФ явно противоречит текст стати 25 "Не дискриминация" Конвенции между Правительством РФ и Правительством Итальянской Республики от 09.04.1996 (ред. от 13.06.2009) "Об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал и предотвращении уклонения от налогообложения", которая гласит: «Национальные лица одного Договаривающегося Государства, не должны подлежать в другом Договаривающемся Государстве любому налогообложению или любому связанному с ним требованию, иному или более обременительному, чем налогообложение и связанные с ним требования, которым подвергаются или могут подвергаться национальные лица этого другого Государства при аналогичных обстоятельствах. Настоящее положение, независимо от положений статьи 1, также применяется к лицам, которые не являются резидентами одного или обоих Договаривающихся Государств.» Поскольку международные договоры и соглашения имеют приоритет над национальными нормами любой страны, можно ли сделать логически вывод, что мой друг не должен переплатить налоги за продажу его квартиры? Может ли он рассчитывать на те же льготы и вычеты связанные со сроком владения объекта, которые действуют для резидентов? С уважением, Марко

Добрый день! Будет ли облагаться в РФ доход гражданина Украины при продаже недвижимого имущества находящегося на территории РФ в свете Соглашения от 8.02.95 г. Между Украиной и РФ об устранении двойного налогообложения?

Здравствуйте. Я иностранный гражданин проживающий на территории РФ около 5 лет. Собираюсь открыть счет в валюте. Вопрос такой.При переводе на этот счет большой суммы денег из заграницы будет ли взиматься налог или двойное налогообложение

Здравствуйте! Помогите разобраться, пожалуйста! Мы (ООО на упрощенке 6%, занимаемся написание игр для мобильных устройств) оплатили с валютного счета услуги по переводу нашей онлайн игры на итальянский и французский языки. Переводом занималась иностранная компания, зарегистрированная в США. Все общение происходило через Интернет и результат работ также получен через Интернет. Являемся ли мы в данном случае налоговым агентом по НДС? Обязаны ли были уплатить НДС в бюджет, в каком размере? Регламентируются ли как-то наши отношения с партеном Договором между РФ и США "Об избежании двойного налогообложения..."? Совсем запутались. Заранее спасибо!

Добрый день. В конце прошлого года переехал в другую страну, получаю там зарплату. Как налоговый резидент, должен это задекларировать и доплатить налог (т.к. в другой стране заплатил меньше 13%, соглашение о двойном налогообложении есть) У меня вопрос по заполнению налоговой декларации: Предположим, что зарплата за месяц 2000. Из них 100 я отчисляю в пенсионный фонд, 200 - налог, 50 - соц. страхование. На счет в банке мне приходит 1650, все отчисления делает работодатель. Что нужно указывать в графе "полученный доход"? 2000 - и написать, что заплатил 200 в другом государстве? или 1650, и 13% высчитывать уже с них? Спасибо!

Здравствуйте. Я гражданин РФ. В ноябре 2017 года я переехал жить и работать а Германию. Получается я проработал в РФ 10 месяцев и 2 в Германии. Насколько я понял за 2017 год мне нужно подать 3НДФЛ и указать в ней как доход в РФ так и в Германии и заплалить в немецкого дохода налог. Но так как между РФ и Германией существует договор об избежании двойного налогообложения, то я могу зачесть налог, уплаченный в Германии. 1. Так ли это? 2. Если да, то какие именно подтверждающие уплату налога документы я должен предоставить в ФНС? 3. Достаточно ли выписки о доходах которую получает каждый налогоплательщик в Германии? 4. Нужно ли её переводить на русский?

Здравствуйте, Я проживаю постоянно во Франции на ПМЖ, работа на полную ставку во Франции, плачу налоги естественно тут же во Франции. Являюсь гражданином РФ, есть прописка, подала в 2017 уведомление в УФМС о наличии ПМЖ в другой стране. В Россию приезжаю раз в пару лет на пару недель в отпуск. Плачу налог на долю в квартире через интернет в РФ. Доходы из Франции в России никак не отображаются. Хочу открыть ИП в России для работы через интернет дополнительно, консультационный бизнес. Понимаю, что открыть ИП в России не резиденту разрешается. Вопрос в налогообложении в обоих странах.. - Налоги на ИП в России платятся по обычным ставкам, если я не резидент? Какие нюансы? Повышение налогов только для физ лиц при продаже квартиры, например? - Знаю, что существует отмена двойного налогообложения между Россией и Францией.. Не до конца смогла понять эту тему.. Что где и куда нужно декларировать и платить(французская з/п и налоги на ИП в России)? - В общем, мне нужно понимание, как в моей ситуации все легально оформить в обоих странах и жить и работать спокойно? И реально ли вести ИП 100% удаленно в налоговых и административных вопросах, при этом нанимая сотрудников, платя им зарплату и т.п. Объясните прямо на пальцах) Спасибо!