НДФЛ

Здравствуйте. Я являюсь ИП с видом деятельности 68.31.11 и 68.31.12(Предоставление посреднических услуг при купле-продаже жилого и нежилого недвижимого имущества за вознаграждение или на договорной основе). В 2023 я продал пять земельных участков ( четыре в д. Ч и один в д. Д.), которые приобретались физическим лицом для личных целей и в предпринимательской деятельности не участвовали. Доходы от реализации указанного имущества не связаны с предпринимательской деятельностью, поэтому они не были отражены в налоговой декларации по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за 2023год. Четыре участка в д. Ч. для ведения личного подсобного хозяйства, находились в собственности физического лица 9 лет, приобретались и отчуждались физическим лицом. Земельный участок в д. Д. для индивидуального жилищного строительства, приобретался и отчуждался физическим лицом, в собственности находился менее 5-ти лет. Доходы от реализации земельного участка в д Д. отражены в налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц (форма 3-НДФЛ) от 13.03.2024г., с учетом налогового вычета -налогов к уплате не подлежало. Выдержка из акта налоговой проверки . Исходя из анализа видов деятельности Налогоплательщика, а также сведений о земельных участках, зарегистрированных в собственности Налогоплательщика, налоговым органом сделан вывод о том, что реализованное имущество имеет предпринимательское назначение, в том числе по причине межевания земельных участков и последующего систематического получения дохода от продажи (перепродажи) данных объектов недвижимости: в 2016 году Налогоплательщиком произведено отчуждение 8 земельных участков, в 2017 году - 1 земельный участок, в 2019 году - 2 земельных участка, в 2020 году - 1 земельный участок, в 2021 году - 1 земельный участок, в 2023 году - 5 земельных участков. Данные обстоятельства свидетельствуют о целенаправленном ведении финансово-хозяйственной деятельности, направленной на реализацию объектов недвижимости, то есть операций, относящихся к предпринимательской деятельности. Кроме того, налогоплательщиком 21.05.2014 приобретен земельный участок по адресу: д Ч., на землях населенных пунктов Для ведения личного подсобного хозяйства площадью 7749 кв.м., по которому 08.09.2014 произведено межевание с выделением 5-ти земельных участков и последующей продажей: Один участок продан в 2019г. и четыре в 2023г. Данный факт свидетельствует о приобретении земельных участков не для личного использования, а для последующей перепродажи. Таким образом, Налогоплательщик занизил налоговую базу для исчисления налога (авансовых платежей налогу) за 2023 год в сумме 2 150 000.00 рублей. В результате вышеизложенного сумма налога (авансового платежа по налогу), взимаемого с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшенные на величину расходов, по первичной налоговой декларации за 2023 год, подлежащая уплате в бюджет, занижена на 129 000.00 рублей. По результатам проверки Налоговая доначислила ИП налог по УСН. Налоговая предлагает мне подать уточненную декларацию как ИП и доплатить налог. Участок в д. Ч. я приобрел и размежевал на 5 участков в целях поиска инвестора для создания «ООО» и строительства жилых домов для их последующей реализации. Но ударил кризис, инвестора найти не удалось, а в 2018 году в 4 км от деревни построили свинокомплекс с подветренной стороны. Появился периодический неприятный запах. Поэтому продал. В процессе владения платил налоги ка физлицо, ухаживал за участками- сделал подъезд, к участку мостик через канаву, косил траву, сажал яблони и картошку. Документальных подтверждений нет. Участок в д. Д. для ИЖС это в 12км от моего дома где живу приобретал не с целью строительства . Выращивал траву для кроликов – ими с 11 лет занимается у меня дочка, а также для размещения выездной пасеки. В 2021 году я перестал заниматься пчелами, а в 2023году дочка перестала заниматься кроликами- окончила 9 классов и поступила в колледж в другой город. Пришлось вывести кроликов и надобность в участке отпала. Поэтому продал. Прокомментируйте пожалуйста смогу ли я доказать, что я не использовал участки в предпринимательской деятельности и доходы от реализации указанного имущества не связаны с предпринимательской деятельностью и чем могу мотивировать.

Добрый день! Получаю квартиру в наследство, в планах осуществить ее продажу. Почерпнул информацию, что доходы семей с двумя и более несовершеннолетними детьми, полученные от продажи жилья начиная с 2021 года, освобождаются от обложения НДФЛ независимо от срока нахождения такого жилья в собственности. Такой порядок применяется при соблюдении ряда условий: 1. До 30 апреля следующего года налогоплательщиком (членами его семьи) приобретено в собственность другое жилье, а в случае долевого строительства – оплачена полная стоимость приобретаемого жилого помещения по договору; 2. Общая площадь приобретенного жилья превышает по площади или размеру кадастровой стоимости проданное имущество; 3. Возраст детей до 18 лет (или до 24 лет при обучении ребенка очно); 4. Кадастровая стоимость проданного жилого помещения не превышает 50 млн рублей; 5. Налогоплательщику или членам его семьи на дату отчуждения проданного жилья не принадлежит в совокупности более 50% в праве собственности на иное жилое помещение с общей площадью, превышающей общую площадь купленного взамен старого жилого помещения. Возникает несколько вопросов. Верна ли в целом данная информация и действительно ли, при соблюдении вышеописанных условий не нужно будет платить налог? И пару уточнений уже по тексту информации: П.2. Правильно ли я понимаю, что, продав квартиру 45 кв.м. за 13 000 000 р. и купив квартиру 55 кв.м. за 10 000 000 р. я (при соблюдении всех остальных условий) не плачу налог? То есть пункт трактуется именно как или площадь больше или стоимость по кадастру, одно из двух? П.5. Имеется в виду только совместная собственность семьи? То есть объекты, которыми владеют несколько (или все??) члены семьи вместе? Уточнение. Мне принадлежит 50% квартиры (напополам с матерью), жене принадлежит 20% квартиры (доля с братьями и родителями). Это превышение лимита, указанного в законе, или же нет? Не до конца понятна трактовка этого пункта. И последнее, имеет ли значение регион покупки и продажи? Например, можно продать в Москве, а купить в Подмосковье? Заранее большое спасибо за ответы!

В 2019, 2020 и 2021 году я работала главным бухгалтером. Моя зарплата полностью облагалась страховыми взносами.Я взносы и сдавала декларации. Все указанные начисления отображались в "Сведении о состоянии индивидуального лицевого счета застрахованного лица". Однако, в августе 2022г. меня сократили, конкурсный управляющий сдал уточненный расчет по страховым взносам за 2019, 2020 и 2021 годы, в которых уменьшил мои пенсионные накопления, а в справках 2 НДФЛ начисленная заработная плата осталась прежней. Налоговый орган декларацию принял, хотя имело место быть нарушение ст 420 НК РФ. Затем фирма в декабре 2023 ликвидировалась. Как теперь мне восстановить мои пенсионные накопления? Писала обращения в налогвую, ПФ, Минфин России и ФНС России. ответили отказом, т.к. фирма ликвидирована, уточненный расчет сдать не возможно, вы будете без пенсии.

Здравствуйте. Купили автомобиль в июле 2020 и продали в апреле 2023. Владение меньше года. Мы подали в фнс 3 ндфл и договора купли продажи и акта приема. Мы продали салону. Внимание, пожалуйста. Салон продал наш авто новому собственнику лишь в декабре 2023 года! На сайте гибдд пвто числился на мне. Т.е более 3 х. Что делать? Правильно ли я понимаю, что нам не надо платить 3 ндфл. На сайте фнс так уеазано, что авто снята с учета с меня в декабре 2023. Тем не менее мне выставлена сумма об уплате налога с дохода. По телефону мне сказали, что нужно отправить 3 ндфл с нулевым доходом

Добрый день, подскажите пожалуйста. Между супругами составлен Брачный Договор, согласно которому супруг передал свою половину супруге. Брачный договор составлен в 2020 году, а регистрация права собственности в 2024 году. Возникнет ли обязанность по уплате НДФЛ при продаже квартиры в 2024 году?

Добрый день. Мой дядя, родной брат отца, хотит составить договор дарения земельного участка с домом на меня. Попадаю ли я под уплату НДФЛ? Он я вляется собственником. Оба прописанны по этому адресу.

Добрый день. Мой дядя, родной брат отца, хотит составить договор дарения земельного участка с домом на меня. Попадаю ли я под уплату НДФЛ? Он я вляется собственником. Оба прописанны по этому адресу.

Доброе утро. Ситуация такая. В октябре 2023 года двоюродный брат и тетя сделали на меня дарственные на недвижимость. И двоюродный брат так же сделал на меня ген. доверенность сроком на 5 лет. У них кроме меня из родных больше ни кого. В ноябре 2023 года брат попал в частную больницу, поставили диагноз шизофрения. Его пролечили, пил таблетки. В феврале 2024 года мне пришло уведомление о необходимости подачи декларации 3 НДФЛ о доходах. Все подала. Пока еще длится камеральная проверка. 7 мая у брата началось весенние обострение. Сейчас его тетя определила в гос. клинику. Денег на частную клинику у нее нет. Вчера к брату приезжал его начальник на свидание. И после этого его начальник мне позвонил и сказал, что глав. врач заинтересовался этими дарственными и хочет через суд все отменить. И что мне тогда не придется платить налог. Вопрос имеет ли право врач псих. больницы на такие действия(на момент заключения дарственных и доверенности у брата не было подверженного диагноза) и если все таки врач имеет такое право, отменят ли мне налог? Заранее спасибо за ответы

Для подачи 3 НДФЛ в налоговую инспекцию нужно документальное подтверждение чеки, выписку, справку о торговле криптовалютой и при обмене через сервис р2р. На р2р такую информацию не дают,а по запросу на биржу мне ответили что биржа это не банк и такой информации у них нет.КАК МНЕ БЫТЬ ? И есть ли сумма по которой нет налогообложения? Если я внесу на биржу допустим 2000 т.р. и оставлю их там на 3 года то потом у налоговой службы будут вопросы по уплате налогов 3 НДФЛ? После 3 лет я могу применить налоговый вычет тип Б освобождение от уплаты налогов?

В 2022 пришлось свернуть бизнес, но вместо того чтобы закрыть ИП решил просто перевести с УСН на НПД чтобы взносы не платить, с тех пор никаких поступлений и расходов не было. Недавно из налоговой пришло электронное письмо что я просрочил отчет по НДС за первый квартал 2024 и 3-НДФЛ за 2023, хотя на НПД (да и на УСН) такие отчеты не сдаются. Подскажите как правильно поступить в такой ситуации? Может есть какие-то готовые шаблоны для письма в налоговую чтобы объяснить что они ошиблись, либо я что-то упускаю?

В браке приобретено нежилое помещение в 2005 г. В 2018 г. при разводе и разделе имущества 1 получаю по суду 1/3 долю в общей долевой собственности. В 2022 осуществляю выдел в натуре, общая долевая собственность прекращена. Получаю новый кадастровый номер на свое отдельное нежилое помещение. В 2024 продаю помещение. НДФЛ считать с даты выдела (2022 г) и платить 13% или с даты получения доли (2018 г) и не платить?

ИП. 2023 год ОСНО. Январь 2024 ОСНО. С 1 февраля 2024 патент. Какую документацию и когда нужно подавать за январь 2024? Можно ли податьединкю упрощеную налоговую декларацию за 6 месяцев, так как за первый квартал не подавала? Нужно ли будет подавать 3 НДФЛ за 2024 год?

Здравствуйте, я оформляю пособие на 2 детей с 3до 17 лет универсальное.с марта месяца мне приходит ответ, что привышает доход. Я захожу в кабинет налогоплательщика, смотрю доходы за прошлый год, открываю каждый свой расчётный лист смотрю итого начислено, а по итогу как выяснилось они видят доход вместе со страховыми взносам, которые нигде не отображаются у меня, это наш работодатель тк я работаю на железной дороге напрямую передисояет страховые взносы. Это сумма нигде не отображается, мне в моих спраказ 2 ндфл не в кабинете налогоплательщика в графе доход за 2023 год. Как мне быть. Как доказать, что мне отказ приходит не правомерно. Помогите пожалуйста.

У ООО единственный учредитель, имеется коммерческая недвижимость 196 кв.м . Учредитель хочет подарить ком.недвижимость сыну и дочери, как физ.лицам, они работают в ООО.Нужно платить НДФЛ? Нужно ли заверять договор у нотариуса? Дочь является ИП, какой налог платит: НДФЛ или УСН?