Упрощенная система налогообложения

Здравствуйте! У меня ситуация аналогичная как в нижеуказанном вопросе, приведенном на вашем сайте. Можно получить на него ответ? Как ИП платит налоги за торговлю на фондовом рынке, если у него упрощенная система налогообложения? День добрый, вопрос в следующем: как физ.лицо я давно торгую на фондовом рынке, прибыль есть, и за нее нужно платить налоги. Это ясное дело. НО. Недавно я получила свидетельство ИП и занялась бизнесом, параллельно продолжая торговать... как физ.лицо. Система налогообложения выбрана упрощенка. Почитала статьи на этом сайте и пришла в ужас от осознания того, что, кажется, совершила необдуманное действие. Теперь придется, по логике, заплатить налог за всю выручку на фондовом рынке, а если учесть мои регулярные покупки/продажи, то оборот небольшой суммы становится в несколько миллионов рублей в год. Разумеется, таких доходов у меня нет, но налоговую это не будет волновать. Вопрос: верны ли мои опасения? Нужно ли срочно что-то менять, чтобы не платить налог на доходы, которых у меня никогда не было? Я уже влипла по-полной или все в порядке, налог только на прибыль? Екатеринаг. Санкт-Петербург 4 года назад, вопрос №1433946

         С 2021 года планируется отмена специального налогового режима в виде единого налога на вмененный доход (ЕНВД). В связи с этим рассматриваются две другие возможные системы налогообложения – патентная система налогообложения (ПСН) и упрощённая система налогообложения (УСН) (доходы минус расходы).           Организация, которой необходимо определиться с выбором системы налогообложения, занимается розничной торговлей продуктов питания и оказанием услуг общественного питания. Имеет несколько торговых точек. Деятельность осуществляет в арендованных помещениях, на основании договоров аренды. На текущее время применяет систему налогообложения ЕНВД. Налог рассчитывается от квадратов торговой площади (площади зала обслуживания посетителей). Данная площадь по каждому объекту равна 5кв.м (подтверждено дополнительными соглашениями к договору аренды) – фактически площадь больше.          При выборе режима налогообложения с 2021 года возникают вопросы.        1. Возможно ли организации, на основании существующих дополнительных соглашений к договорам аренды, где подтверждена торговая площадь (площадь обслуживания посетителей) 5 кв.м по каждому торговому объекту, приобрести патент? Каким образом будет осуществляться переход на патентную систему налогообложения? Возможен ли выезд налоговых органов в торговые точки для определения площади? Либо основанием для перехода могут служить дополнительные соглашения с указанием площади. И если всё-таки, организация приобретёт патент – на сколько заинтересуются налоговые органы соответствием заявленной площади с фактической?         2. При выборе системы налогообложения УСН (доходы минус расходы), организация планирует с помощью расходов привести к минимальному исчисленному налогу (1% от доходов). К расходам будут относиться услуги сторонней организации по вывозу картонной упаковки (опасность 5го класса), осуществляющей деятельность без лицензии, а также применяющей патентную систему налогообложения. Подтвердит ли налоговая данные расходы? И каковы риски для сторонней организации, оказывающей услуги? Ведь её услугами будет занижен налог другой организации.

Добрый день. В 2016 году я как ИП купил у Деп.имущества г.Москвы нежилое помещение с рассрочкой платежа на пять лет с залогом. НДС при продаже не начислялся в соответствии со ст.146 НКРФ (п.2, пп.12). Помещение зарегистрировано на меня в ЕГРН. Использую это помещение для предпринимательской деятельности (под розничный магазин). Ежемесячно уплачиваю платежи по рассрочке и учитываю их в Расходах при расчете налога (аванса) по УСН. Помещение не включено в перечень объектов, в отношении которых налоговая база определяется как кадастровая стоимость. Плачу за него налог на имущество с налоговой ставкой =0,5%. С 2015 года и по сегодняшний день я на упрощённой системе налогообложения УСН (Доходы минус Расходы) 15%. Сейчас хочу сменить систему налогообложения на патентную (ПСН) или общую (ОСНО). А после полной оплаты по договору, продать 1/2 доли. Вопрос: 1. При ПСН можно ли вообще будет продать помещение используемое для предпринимательской деятельности? Если можно, то как будет рассчитываться налог от продажи? 2. При ОСНО как будут рассчитываться налоги от продажи (НДФЛ и НДС)? Надо ли мне начислять НДС при продаже, если НДС при покупке не начислялся? При расчете НДФЛ есть ли ограничения на СУММУ вычета из налоговой базы и ДАТУ оплаты, учитываемой в вычете? 3. При УСН (Д-Р) как будет рассчитываться налог от продажи? Надо ли будет дополнить ОКВЭД 68.10 (Покупка и продажа собственного недвижимого имущества)? Если продолжать учитывать платежи по выкупу помещения в Расходах при расчете налога (аванса) по УСН (Д-Р), то при продаже помещения через пару лет мне придётся уплатить налог 13% со ВСЕЙ суммы?

Добрый день! Добрый день! Не оплатили налог на прибыль за 2018 год - в районе 250 тыс рублей (у нас упрощенная система налогообложения Доходы-Расходы на 15 процентов). Также не сможем оплатить налог на прибыль за 2019 год (в районе 200 тыс наверное, пока еще не понятно по бухгалтерии). В итоге сейчас заблокировали счет (но пока не из-за налога на прибыль, а из-за неоплаты страховых вносов и тд за меня - я единственный сотрудник). Деятельность сейчас приостановили полностью (с декабря 2019). Налоги не можем оплачивать. И сколько еще не сможем - не понятно. Что делать в данном случае? И каким могут быть последствия?

Добрый день! У меня такая ситуация: 26 августа 2019 года я зарегистрировала ИП, и встала на патентную систему налогообложения. Патент мне выдан сроком действия до 26 декабря 2019 года. С 01 января 2020 года я планирую переходить на упрощенную систему налогообложения. При обращении в налоговую инспекцию мне пояснили, что за период с 26 августа 2019 года по 26 декабря 2019 года мне нужно отчитаться по патентной системе налогообложения, с 27 по 31 декабря 2019 года - по ОБЩЕЙ СИСТЕМЕ налогообложения, а с 01 января 2020 года начнётся упрощенная система налогообложения (при подаче заявления). Что мне нужно сделать, чтобы избежать отчетности по общей системе налогообложения за 4 дня (с 27 по 31 декабря 2019 года) и внесения соответствующих взносов? Кроме того, с 01 января 2020 года я переезжаю на ПМЖ в другой город в рамках одного региона, где планирую продолжать ведение той же самой предпринимательской деятельности, как мне правильно поступить в плане постановки на налоговый учет в новом городе?

Здравствуйте! Я - Индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения (6%). По основному виду деятельности работаю по патенту: оказание автотранспортных услуг. У меня заключен агентский договор с агрегаторами такси на диспетчерские услуги. Так как я расширил свой автопарк, то теперь мне необходимы водители. Если я привлеку для работы на моём автомобиле индивидуального предпринимателя, то какой вид договора я должен с ним заключить и какие налоги буду платить? Достаточно ли моего патента или я попадаю на налог по упрощенной системе 6% от дохода? И какова стоимость Ваших ответов на последующие вопросы. Спасибо

Наша организация ООО , упрощенная система налогообложения, занимается ремонтом аудиотехники. Можем ли мы брать с клиента оплату за услугу "диагностика техники" (определение технического состояния техники и выявления неисправности в ней) на этапе получения оборудования в ремонт. А оплату за выполненный ремонт брать уже по завершению ремонта, на этапе выдачи техники клиенту. Если можно , то надо ли услугу "диагностика" оформлять отдельным договором, а услугу на ремонт вторым договором или услугу "диагностика" можно включить в один договор на ремонт техники? Какими нормативными документами регулируется эта ситуация?

Здравствуйте, помогите пожалуйста, у меня ИП, упрощенная система налогообложения, торгую косметикой, несколько лет назад у меня было ИП по строительству, сейчас я нашол не плохую работу, но у организации условия, что бы я чтета выставлял с НДС 20 %, вроде как долгосрочное сотрудничество, обслуживать 11 торговых точек по ремонту, мне лучше открыть ООО или сменить систему налогообложения? Или открывать еще одно ИП, как быть?

Добрый день. Ситуация следующая. Налоговая меня сняли с УСН в начале года из за того что я попробовал НПД. Я зарегистрировался в НПД, а потом сразу же закрыл его. А оказалось что налоговая за это действо аннулировала мой УСН, так как нельзя совмещать одновременно ИП УСН и НПД. Я весь год работал на УСН, а тут в личном кабинете налогоплательщика ИП увидел что у меня ОСН Налоговая прислала официальный ответ (во вложении) Ниже переписка с Эльбой. Посоветуйте как мне составить письмо в налоговую, спасибо. Ну или что делать По поводу моего УСН и НПД. Во вложении скриншот официального ответа от налоговой. Возможно ли исправить через налоговую ситуацию на УСН или мне надо принять данный факт и что то доплатить налоговой по налогам? 11 ноября Отвечает Ольга Аввакумова Добрый день! В части 4 статьи 15 Закона 422-ФЗ написано: «4. Физическое лицо обязано в течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика направить в налоговый орган по месту жительства (по месту ведения предпринимательской деятельности) уведомление о прекращении применения упрощенной системы налогообложения, системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единого сельскохозяйственного налога), системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности. В этом случае налогоплательщик считается прекратившим применение упрощенной системы налогообложения, системы налогообложения для сельскохозяйственных товаропроизводителей (единого сельскохозяйственного налога) или подлежит снятию с учета в качестве налогоплательщика единого налога на вмененный доход со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика». При этом в части 5 статьи 15 Закона 422-ФЗ написано: «В случае направления уведомления, указанного в части 4 настоящей статьи, с нарушением установленного срока или ненаправления такого уведомления постановка данного лица на учет в качестве налогоплательщика аннулируется». То есть налогоплательщик должен самостоятельно направить уведомление о прекращении применения УСН, если он этого не сделает, то должно аннулироваться постановка на учет в качестве плательщика НПД, это подтверждает письмо, ссылку на которое вам дала в прошлом ответе. Вывод: налоговая нарушила порядок прописанный законом 422-ФЗ, советуем обратиться с жалобой на имя начальника ИФНС на действия инспекторов. По составлению такого заявления советуем обратиться за консультацией к юристу, например, на сервисе Правовед (соседняя вкладка). 7 ноября Добрый день, мне налоговая ответила по поводу моего режима налогообложения С начала года они автоматически сняли меня с УСН на ОСНО из за регистрации в качестве НПД, чего я не знал. НПД я закрыл в том же месяце в феврале. Но это пройденный этап Я думал что весь год работал как УСН Оказывается работаю как ОСНО Вопрос от меня в Эльбу: Подскажите насколько сильно различаются отчеты ОСНО и УСН. Я подаю новое заявление о переходе на УСН с нового года, но текущий год надо как то закрыть правильно Как мне поступить? 8 ноября Отвечает Ольга Аввакумова Добрый день! Не понятно, как налоговая самостоятельно сняла вас с учета по УСН. При переходе с УСН на уплату НПД индивидуальный предприниматель обязан в течение одного месяца со дня постановки на учет в качестве налогоплательщика НПД направить в налоговый орган по месту жительства уведомление о прекращении применения УСН, об этом сказано на сайте налоговой → https://www.nalog.ru/rn77/abou.... При этом в случае направления указанного уведомления с нарушением установленного срока или не направления такого уведомления постановка данного лица на учет в качестве налогоплательщика НПД аннулируется. То есть без подачи уведомления о прекращении применения УСН, налоговая не имела право снять вас с учета по УСН. Советуем обратиться за официальными разъяснениями в свою налоговую. На ОСНО нужно сдавать отчет 3-НДФЛ по итогам года и ежеквартально декларацию по НДС. К сожалению, в Эльбе учета и отчетности по ОСНО нет.

Добрый день. Получил требование о предоставлении документов (информации) в соответствии со статьей 93, пунктом 1 статьи 93.1 Налогового кодекса РФ. Согласно него необходимо предоставить в срок 5 рабочих дней документы: Договор найма жилого помещения по адресу ******(адрес указан), за период 07.2016 по 02.2019, касающиеся деятельности ******( ФИО контрагента) в связи с: в связи с Камеральной налоговой проверкой уточненная Налоговая декларация по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения за год 2018 Вопрос: 1. Если проверка по части 2018г и контрагента почему я должен предоставить договора за 2016 и 2017гг? Насколько данное требование законов отношении меня как физ.лица? 2. Я физ. лицо, договор с контрагентом так же как с физ.лицом хотя лицо являлось ИП. - обязан ли я хранить договора по истечению срока действия? 3. У договора есть доп.соглашение где указано что, доп.соглашение является неотъемлемой частью договора – обязан ли я его предоставить в рамках данного запроса? 4. Возможно ли на основании предоставленных документов возбуждении проверки в отношении меня?

Добрый день! Вопрос №1: Собственнику нежилого офисного помещения пришел налог на имущество за 2018 г, рассчитанный по ставке 2%. До этого на протяжении четырех лет рассчитывался по ставке 0,5%, можно ли как-то эту новую ставку оспорить? Вопрос №2: Собственник этого нежилого помещения одновременно является индивидуальным предпринимателем на упрощенной системе налогообложения, вообще факт начисления налога на имущество является правомерным? (Ведь по логике доходы от сдачи данного объекта в аренду итак уже включены в налоговую базу для исчисления налога на доходы по УСН)

Здравствуйте! У меня ИП на упрощенке 6%. Поставки электро товаров. Клиенту товар обязательно нужен с НДС. Могу я разово заплатить НДС, каков механизм и главное какая потом отчетность, нужно ли это отображать в КУДИР и как учесть эту операцию в основном своем годовом налоге в конце года?