УСН

Добрый день! Планирую привезти несколько автомобилей из Казахстана с целью перепродажи их в РФ. Автомобили произведены в Казахстане, Глонасс установлен, ОТТС есть. Рассматриваю два варианта ввоза: 1. На Физ лицо; 2. На ИП (система налогооблажения УСН 15% доход-расход). С учетом того, что ввоз большого количества автомобилей на ФЛ может вызвать вопросы таможни/ИФНС, основным вариантом рассматриваю ввоз автомобиля на ИП. В связи с этим вопрос, по какому тарифу будет рассчитан утиль сбор при таможенной очистке на ИП и будет ли начислен при ввозе НДС, при условии, что ИП не является плательщиком НДС?

Я — ИП, работаю на УСН (доходы 6%), без работников. Работаю в основном с юридическими лицами. Хотел бы перейти на режим самозанятого (пока не закрывая ИП, потом думаю, что его закрою), тк там всё более удобно по сравнению с последними изменениями в оплате налогов по УСН (и можно не пользоваться цифровой подписью, если полностью закрыть ИП). Единственная проблема – по выручке я не вписываюсь в перспективе в 2,4 млн в год. Есть идея работать через еще одного самозанятого. Т.е. человек регистрируется как самозанятый, ему переводят деньги мои заказчики с выдачей чеков, он же оплачивает подрядчиков, иногда подписывает договора. И по его карте выводятся деньги в наличные. Важный момент – все это будет делать не он лично, а я. Он просто предоставит доступ к ЛК самозанятому и карте. За предоставление такой возможности человек будет получать некоторую сумму денег в месяц. Сама договоренность будет неофициальной, получается. Вероятно, подключу кого-то из родственников (не надо им платить, и больше доверия между нами). Но тут другой вопрос – не будет ли это слишком привлекать внимание для налоговой (2-3 человека из семьи — и все самозанятые)? Как вам сама идея – жизнеспособна или слишком сложная, на ваш взгляд? (повторюсь, я очень не хотел бы пользоваться цифровой подписью, тк сама идея мне кажется не безопасной плюс лишние технические сложности; плюс налоговый режим с\з или даже ИП на с\з значительно удобнее) И есть ли тут какие-то юридические риски (особенно, если человек будет чужой)? А если подключать родственников — то см. вопрос выше относительно внимания налоговой.

Здравствуйте! Уважаемые специалисты, возник очень волнующий меня вопрос. Очень надеюсь на Вашу помощь. Вчера 10.06.23 в личный кабинет Тинькофф Бухгалтерии по ИП получил уведомление от налоговой, о невыполнении требований по предоставлению отчётности по декларации 3-НДФЛ по доходам физического лица. Моему удивлению не было предела, так как я являлся самозанятым с 2021 года и в чеках в 21 и 22 году всегда было указано "Консультационные услуги по программированию", в 22 году за 21 год подобных уведомлений и требований не было от ИФНС. В августе 22 года я перешёл на ИП УСН с другим видом деятельности (торговля на маркетплейс) а НПД соответственно был заранее закрыт. Декларацию по ИП УСН за 22 год я успешно сдал о чем свидетельствует положительный результат камеральной проверки в кабинете налогоплательщика ИП. Никаких сделок с недвижимостью, подарков и прочего я не получал в 22 году. ИП было ликвидировано 31.05.23 в связи с прекращением деятельности, само уведомление о не предоставлении декларации как физ лица от даты 12.05.23 В соответствии с вышеизложенным очень прошу вас дать оценку ситуации и рекомендации что можно сделать, может ли вообще такая ситуация иметь место быть, из за чего? Письменное обращение в ИФНС с объяснением и просьбой уточнить необходимость сдачи данной декларации я отправил, не покидает стойкой ощущение что какая то ошибка со стороны НИ, либо я что то упускаю и налоговая сама решила "переквалифицировать" мои доходы по НПД в доходы физ лица которые необходимо декларировать 3 НДФЛ (могут ли они это сделать?), но тогда почему за весь 21 год не было от них такого же уведомления и что делать с немаленькой уже оплаченной суммой налогов по НПД который они мне сами же начисляли и принимали деньги. Прошу извинить за такое вот витиеватое повествование, постарался полностью передать ситуацию. Заранее благодарю за помощь!

Добрый день! У меня ИП на системе налогообложения НПД. Я занимаюсь оказанием консультационных услуг и формирую чеки для клиентов (физ и юр лица) в приложении мой налог. Сейчас я планирую добавить вид деятельности 47.91 и начать торговлю на Wildberries. Сохраняя при этом вид деятельности консультации. Я планирую перейти на УСН. Нужна ли мне при такой ситуации облачная касса? Для выставления чеков моим клиентам по услугам или для WB? Бухгалтер говорит - обязательно нужна, наставник по WB, которая работает сама так же, говорит - нет

1 вопрос) Думаю покупать спец технику (бульдозер). Как выгоднее её оформить на себя (физ лицо) или на моё ИП усн 6%? В чём будет различие по налоговой базе и другим моментам? 2 вопрос) Если я приобрету бульдозер предположим за 200.000р, вложусь в него, а через пол года захочу продать за 1.500.000р будет ли удержан налог с данной продажи спец техники? Интересуют различия при продаже физ лицом и ИП усн 6%

Здравствуйте! Вопрос по УСН доходы минус расходы для ИП, такая ситуация, предприниматель оплатил с р/сч рутокен для программы 1с, но его не оказалось в наличии и компания вернула деньги. Нужно ли показывать эту сумму в расходах и доходах при заполнении декларации?

Как ИП перейти с УСН на патент? Ситуация: при регистрации ИП выбрали УСН, однако необходим патент. ИП зарегистрировано сегодня, никаких денежных движений еще не было, даже счет еще не открыт. ОКВЭД 56.10.1 Деятельность ресторанов и кафе с полным ресторанным обслуживанием, кафетериев, ресторанов быстрого питания и самообслуживания Это единственный ОКВЭД. Как максимально просто перейти на патент? Другой вид деятельности, кроме указанной, не планируется, то есть УСН вообще ни к чему.

Добрый день. Есть ИП. В собственности ИП есть жилое помещение. Жилое помещение сдано в аренду. Договор на 11 месяцев с автоматической пролонгацией. Вопрос: какая форма налогооблажения является самой выгодной? Сейчас УСН. Правильно понимаю, что данный вид деятельности не предполагает ИП на патенте? Основной вопрос по поводу УСН на коммунальные платежи. Сейчас выходит так, что все коммунальные платежи сначала оплачивает ИП, далее выставляет счета на арендатора и тот по этим счетам компенсирует назад полную сумму за коммунальные платежи. Но налоговая воспринимает эту сумму за коммунальные платежи, полученные от арендатора, как доход ИП и начисляет на эту сумму налог. Величина налога является чистым убытком ИП. Как исправить данную ситуацию?

в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% Я Я оказываю услуги по подбору персонала. ИП в РФ (УСН, доходы с 2018 года) ИП в Армении (зарегистрировано в июне 2023), оформляю налоговый режим 5% от оборота с доходов в Армении Мой вопрос. Я уже получил консультацию по сумме налогов ИП в РФ (привожу полный текст консультации ниже) И у меня еще есть вопрос по моей отчетности как физ лица в РФ. После открытия счета ИП и физ лица в Республике Армения. Я хочу понять при переводе собственных средств на счет физ лица со счета ИП в РА и далее при выводе денег в РФ (электронный кошелек или swift перевод на свой счет) есть ли какие то дополнительные налоговые обязательства или нет? А также если мне будет помогать доверенное лицо в Армении (снятие наличных со счета и внесение на карту Тинькофф в банке партнере в РА м зачислением на счет в РФ или перевод Unistream на мое имя в РФ) будут ли в таком случае налоговые обязательства по физ лицу дополнительно к ИП учету и отчетности? Я пока знаю, что нужно уведомить налоговую от открытии счета физ лица. Нужно ли также делать декларацию в конце года, предоставлять информацию по движению средств и сведения для валютного контроля? Или здесь все не так как с ИП? 13% налог НДФЛ мне нужно при каком то раскладе еще платить, при том что у меня ИП налоги уже есть и так или 13% как физлицо я уже не плачу ни при каком случае? Спасибо Вот ранее полученная консультация: ----------------------------------------------------- Как это правильным и единственным образом расcчитать для РФ? в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% Я Я оказываю услуги по подбору персонала. ИП в РФ (УСН, доходы с 2018 года) ИП в Армении (зарегистрировано в июне 2023), оформляю налоговый режим 5% от оборота с доходов в Армении Мой вопрос. в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% НДФЛ (то есть оплата второй раз, но уже в РФ) Вижу по материалам в открытых источниках, что есть возможность сделать перезачет налогов в Армении для ИП в РФ, чтобы сумма по налогам выходила не 5% (Армения) + 13% (РФ), а 5% (Армения)+ 6% (РФ) - доход от мировой деятельности. Вы можете подсказать необходимое обоснование, дать оценку рисков по такой схеме, и дать свою рекомендацию? Как это правильным и единственным образом расcчитать для РФ? Цель. Веское обоснование для регулярной проводки по ИП в РФ. Вот материал на который я уже опираюсь Если предположить, что физическое лицо имеет в РФ статус ИП на УСН 6%, но при этом у него есть ИП на налоге с оборота 5% в Армении и он занимается аналогичными видами деятельности (например, писал код в РФ, пишет код в РА), можно представить ситуацию, когда в РФ такие мировые доходы от предпринимательской деятельности, будут задекларированы по УСН, в таком случае общую налоговую нагрузку, можно снизить до 11% (6% + 5%), аналогичная позиция просматривается в письме Минфина РФ от 25.10.2022 г. № 03-08-05/103358, но тут все довольно индивидуально https://habr.com/ru/articles/711328/ Спасибо! Показать полностью Вчера в 18:26, Алексей, г. Москва подоходный налогипндфлусн Добавить уточнение b2b.zakazperevodov.ru РЕКЛАМА Перевод Документов с нотариальным заверением за 1 день! legal.msk.ru РЕКЛАМА Освобождение от субсидиарной ответственности Ответы юристов Евгений Беляев Евгений Беляев Юрист, г. Барнаул рейтинг 10 Эксперт Добрый день. Вы совершенно верно указываете на возможность проведения дохода ИП РА в качестве общемирового дохода ИП РФ. Данное положение существует достаточно давно. В частности еще в Письме Минфина от 29 мая 2012 г. N 03-11-09/40 было указано на это. В частности : Таким образом, законодательство Российской Федерации о налогах и сборах предусматривает, что налогообложению подлежат доходы налогоплательщиков, полученные как из источников в Российской Федерации, так и из источников за пределами Российской Федерации. Данная норма распространяется и на налогоплательщиков индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения. Соответственно, данные налогоплательщики должны отражать полученные доходы и произведенные расходы в книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения, а по итогам налогового периода представлять в налоговый орган по месту жительства налоговую декларацию по налогу, уплачиваемому в связи с применением упрощенной системы налогообложения. www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/70084242/ По прошлому году были так же подобные письма. Поэтому доходы ИП РА указываете и учитываете у себя как доходы ИП РФ с оплатой 5% в РА и УСН 6% в РФ. Зачета здесь не будет. Будут именно двойные налоги и там и здесь. Репатриация выручки в РФ — перевод ее в РФ в настоящий момент не предусмотрен за исключением видов деятельности указанных.в п.8 ст.19 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/898bd5aa0592f9c50e1712a92fb21339ef2b188a/ Предполагаю что у Вас иные виды деятельности и требования о репатриации неприменимы. Важно что при наличии счета за пределами РФ необходимо подавать уведомление о нем и отчеты о движении средств по нему . При этом если Вы ИП в РФ, для ФНС РФ счет будет считаться счетом используемым в рамках деятельности ИП РФ. В этом случае помимо уведомления о счете возникает по обязанность по подаче ежеквартальной отчётности о движении средств по нему. За нарушение требований о подаче уведомлений и отчетности установлена ответственность по ст.15.25 КоАП( п.2, 2.1. 6, 6.1, 6.2, 6.3) для ИП РФ применима ответственность как для должностных лиц. www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34661/4adb77015309c711961ab12777e722a3b004b694/ Кроме того у ИП РФ будут обязанность и ответственность в рамках валютного контроля и представления документов — Инструкция БР 181-И www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_282089/ и п.6.3-1 ст.15.25 КоАП. Все остальные моменты, а деталей и нюансов масса, могут быть разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер) С уважением Евгений Беляев

в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% Я Я оказываю услуги по подбору персонала. ИП в РФ (УСН, доходы с 2018 года) ИП в Армении (зарегистрировано в июне 2023), оформляю налоговый режим 5% от оборота с доходов в Армении Мой вопрос. в России нужно платить подоходный налог с армянского оборота 13% НДФЛ (то есть оплата второй раз, но уже в РФ) Вижу по материалам в открытых источниках, что есть возможность сделать перезачет налогов в Армении для ИП в РФ, чтобы сумма по налогам выходила не 5% (Армения) + 13% (РФ), а 5% (Армения)+ 6% (РФ) - доход от мировой деятельности. Вы можете подсказать необходимое обоснование, дать оценку рисков по такой схеме, и дать свою рекомендацию? Как это правильным и единственным образом расcчитать для РФ? Цель. Веское обоснование для регулярной проводки по ИП в РФ. Вот материал на который я уже опираюсь Если предположить, что физическое лицо имеет в РФ статус ИП на УСН 6%, но при этом у него есть ИП на налоге с оборота 5% в Армении и он занимается аналогичными видами деятельности (например, писал код в РФ, пишет код в РА), можно представить ситуацию, когда в РФ такие мировые доходы от предпринимательской деятельности, будут задекларированы по УСН, в таком случае общую налоговую нагрузку, можно снизить до 11% (6% + 5%), аналогичная позиция просматривается в письме Минфина РФ от 25.10.2022 г. № 03-08-05/103358, но тут все довольно индивидуально https://habr.com/ru/articles/711328/ Спасибо!

Здравствуйте! Я являюсь индивидуальным предпринимателем, занимаюсь розничной продажей,нахожусь на УСН 6%.Расчёты с покупателями веду через ККТ, но иногда не пробиваю чеки.Экваринг не установлен. Вместе со мной работает мой друг, который не оформлен ни как мой работник, ни как индивидуальный предприниматель,на его личный счёт (на карту) физические лица (покупатели) осуществляли оплату за покупки(поступления составили около 11 млн. руб.). Также чтобы на его счёт больше не переводили покупатели деньги за товар решили использовать для безналичной оплаты карту его отца. Налоговая инспекция при рейде увидела, что реквизиты карты отца моего друга лежат у нас на столе для оплаты и прислала нам предостережение о том что мы не пробили 120 дней чеки и осуществляем оплату от покупателей на счёт 3-х лиц. Как грамотно выйти из этой ситуации? Необходимо дать ответ в инспекцию на это предостережение. Предоставить чеки - коррекции, установить экваринг? А что делать с переводами от покупателей за покупки третьим лицам (отцу друга)? И с поступлением на личный счёт друга (11млн.руб)оплаты от физических лиц за покупки, налоговая же запросила его личные счета и видит перечисления, могут ли они если он никак не офоомлен это посчитать(и вообще доказать как то) в мои доходы и доначислить налог по УСН? Или же они могут начислить ему НДФЛ( в нашем городе все знают что бизнес мы ведём совместно и налоговой это тоже донесли, но фактически мой друг не офопмлен у меня работником и не ИП) Как быть? Посоветуйте

Здравствуйте столкнулся с такой проблемой я ИП работаю на патентной системе налогооблажения,а так же открыт УСН но случилось так что упустил момент и превысил годовой оборот 60 мил за 22 год превысил на 3 мил естественно заявление так же не написал и теперь налоговая хочет пересчитать мне налог по УСН за весь период а это крупная сумма получается есть ли возможность как то обжаловать данное решение или уменьшить может есть какие то другие варианты

Здравствуйте. ИП на УСН (6%). Торгуем купальниками. Сейчас ведем торговую деятельность в Москве, арендуем площадь в нежилом помещение, платим торговый сбор. В конце недели планируем открыть еще один магазин в Москве - это небольшой деревянный домик 20м2 на территории одного из парков в Москве (остров мечты). Есть договор аренды с ними. Там будем торговать до 30.09.23, так как после они этот домик будут демонтировать (только на летний сезон). Надо ли нам отдельно для этого домика 20м2 вставать на еще один учет по торговому сбору? Или достаточно того, что мы уже его платим на текущем месте? Или надо оформить патент на 4 месяца? Есть только кадастровый номер земельного участка, на котором будет размещен домик (кадастрового номера домика нет и видимо не будет). Хотелось бы ответ с ссылками на законы или ПП. Спасибо

здравствуйте столкнулся с такой проблемой я ИП работаю на патентной системе налогооблажения, но случилось так что упустил момент и превысил годовой оборот 60 мил за 22 год и теперь налоговая хочет пересчитать мне налог по УСН, а это крупная сумма получается что возможно с этим сделать возможно ли избежать наказания и пересчёта

здравствуйте столкнулся с такой проблемой я ИП работаю на патентной системе налогооблажения, но случилось так что упустил момент и превысил годовой оборот 60 мил за 22 год и теперь налоговая хочет пересчитать мне налог по УСН, а это крупная сумма получается что возможно с этим сделать возможно превысил всего на три миллиона 63 что нужно сделать что бы избежать всех последствий