Законность валютных операций между резидентом и нерезидентом, и между собственными иностранными счетами резидента
Добрый день,
Меня интересуют законность перевода валютных средств в следующих случаях:
1) с российского счёта резидента на иностранный счёт нерезидента
2) с иностранного счёта нерезидента на российский счёт резидента
3) с иностранного счёта резидента на иностранный счёт нерезидента
4) с российского счёта резидента на собственный иностранный счёт
5) с иностранного счёта резидента на собственный российский счёт
6) между двумя собственными иностранными счетами резидента
Речь идёт о физических лицах, и все "иностранные счета" в данном случае находятся в стране, не ведущей с РФ автоматического обмена финансовыми данными.
Также, если что-то из перечисленного невозможно в общем случае, то есть ли какие-то исключения, если резидент и нерезидент являются близкими родственниками?
И есть ли исключения, если операция с иностранным счётом резидента производится с целью выполнения законных требований иностранного государства - например, по уплате налогов?
Кроме того, если перевод средств осуществляется через какого-нибудь посредника (типа TransferWise или Paysend), создаёт ли это какие-то дополнительные сложности/риски?
Евгений, спасибо за ответ.
А существует ли какой-то регламент на случай, если к резиденту всё же возникают вопросы о законности той или иной валютной операции?
В каком порядке он уведомляется, какие сроки ему даются, чтобы обосновать такую операцию?
И могут ли такие запросы быть выдвинуты другими службами, кроме ФНС?
Рассмотрение всех вопросов осуществляется в рамках действующего КоАП и в установленном им порядке. По Вашим операциям, т.е. в рамках заданного вопроса, я уже написал, что они законны. По поводу того от кого помимо ФНС могут быть вопросы, нужно детально рассматривать все нюансы каждого отдельного перевода. Вопросы теоретически могут быть от банка, финмониторинга в рамках 115-ФЗ, правоохранительных органов если речь шла о средствах связанных с преступной деятельностью. Но все это далеко за рамками первоначального вопроса и может быть рассмотрено в рамках полноценной услуги в чате.