Нужно ли отчитываться о наличии аккаунта в Payoneer?

Question

1. Является ли Payoneer на сегодняшний день иностранным электронным кошельком. В законе о валютном контроле нет понятия «электронный кошелек», но есть термин «переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных резидентам иностранными поставщиками платежных услуг» – под ним и подразумевают теперь иностранные электронные кошельки. Payoneer сейчас не позволяет работать без открытия счёта в РФ. Правильно ли я понимаю, что это означает, что эта система не является иностранным электронным кошельком и на неё не распространяются действия закона от 1 июля 2021 года ? 2. Список основных иностранных электронных кошельков на сайте налоговой. https://www.nalog.gov.ru/rn77/news/activities_fts/11360966/ поиск по "Список основных иностранных электронных кошельков и их реквизитов опубликован на сайте ФНС России." В этом списке нет Payoneer. Является ли это косвенным подтверждением, что Payoneer не считается иностранным электронным кошельком ? 3. Нужно ли отчитываться о наличии аккаунта в Payoneer ? 4. Нужно ли отчитываться об оборотах через Payoneer, если я уже отчитываюсь по оборотам счёта, куда выводятся деньги с Payoneer ?

Евгений Беляев · Answer

Добрый день. Пайонир относится к зарубежным электронным платежным системам и все ограничения обязанности введенные в отношении зарубежных эпс с 1 июля 2021 г. на нее распространяются. В приведенной Вами ссылке и списке советую обратить внимание на фразу данный перечень не является исчерпывающим и будет актуализироваться и обновляться Что касается отчетности — да, такое требование установлено по переводам средств с использованием электронных средств платежа предоставляемым зарубежными эпс в соответствии со статьей 12 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле за исключением случаев когда общая сумма средств, зачисленных на указанное электронное средство платежа, за отчетный год не превышает сумму, эквивалентную в денежном выражении 600 000 рублей, или сумму в иностранной валюте, эквивалентную 600 000 рублей. Ответственность за не предоставление отчетов — статья 15.25 КоАП 1.1. -влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от 20 до 40 процентов суммы средств, зачисленных на электронное средство платежа, предоставленное иностранным поставщиком платежных услуг, за отчетный период. За просрочку в предоставлении отчетности — п.6, 6.1, 6.2, 6.3 этой же статьи http://www.consultant.ru/docum... Т.е. Вы обязаны отчитываться о переводах средств через эпс Пайонир, которая с точки зрения ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле является зарубежной эпс. Все остальные моменты, в том числе запреты на использование зарубежных ЭПС в коммерческих целях установленные статьей 12 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле, а так же запреты в рамках валютного законодательства, установленные Указом Президента 79 от 28 февраля 2022г., могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате(доступен при входе на сайт через браузер) С уважением Евгений Беляев