Когда будет необходимо оплатить сам этот налог - сразу при продаже или в конце года?

Добрый день.  Исхожу из того что Вы гражданин РФ.

Статус резидента (нерезидента)определяется за 12 месяцев подряд и окончательно на конец года — статья 207 НК. В общем случае 183 дня в РФ- резидент, менее -нерезидент.

Если по итогам  года физ.лицо  будет нерезидентом налог  с доходов от источников в РФ составит 30%. Применить вычеты нерезидент не вправе, т.е. налог будет на всю сумму продажи, которая не может быть принята к учету в налоговую базу  менее 70% от кадастровой стоимости( т.е. занизить сумму продажи менее чем ра 70 % от кадастра для налогового учета не удастся)   Налог оплачивается по истечении налогового периода — года.  Не позднее  15 июля года следующего за отчетным. 

При этом освобождение от налогообложения дохода от продажи квартиры по сроку владения происходит вне зависимости от резидентства - 

ФЗ N 424-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах» 

8.1. Положения пункта 17.1 статьи 217 и пункта 1 статьи 217.1 Налогового кодекса Российской Федерации (в редакции настоящего Федерального закона) применяются физическими лицами, не являющимися налоговыми резидентами Российской Федерации, в отношении имущества вне зависимости от даты его приобретения.

При этом отдельно необходимо рассматривать вопрос с налогами в стране Вашего нового  резидентства.

3. Хочу получить рекомендации специалиста по оптимизации суммы налога, что можно для этого сделать.

Проработка схемы оптимизации возможна в рамках чата. Здесь и варианты с дарением, и варианты с ИП. Но важно соотносить те налоги что будут в РФ и налоговые режимы в стране Вашего резидентства, если оно у Вас в иной стране.

Все остальные  моменты  могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев

Федор, добрый день!

1. Влияет ли мой срок пребывания в России в 2023 году на сумму налога НДФЛ (и иных налогов, если они есть) при продаже моей квартиры?

 Влияет. Если Вы будете в год продажи квартиры находиться в России менее 183 дней (п. 2 ст. 207 НК РФ), то ставка налога составит 30%, воспользоваться вычетом или уменьшением дохода на расходы по покупке квартиры не сможете.

Какой налог я заплачу при продаже? Если я не ошибаюсь, то имеет значение, нахожусь ли я в России более или менее 180 дней (календарных кстати?)

 Соответственно, являясь налоговым нерезидентом в 2023 году, и продав квартиру в 2023 году, уплатите НДФЛ по ставке 30% с полученной суммы дохода от продажи.

Я заплачу налоги с разницы в цене или с общей суммы? И какие условия на это влияют?

 С общей суммы.

3. Хочу получить рекомендации специалиста по оптимизации суммы налога, что можно для этого сделать.

 Продавать в статусе налогового резидента РФ, т.е. в году продажи квартиры количество дней пребывания в России должно составить хотя бы 183 дня. Или подарить квартиру близкому родственнику-налоговому резиденту (супруг, родители, дети, в том числе усыновители и усыновленные, дедушка, бабушка, внуки, полнородные и неполнородные (имеющими общих отца или мать) братья и сестры), который ее продаст, он сможет воспользоваться вычетом в 1 млн рублей или уменьшить доход на Ваши расходы по покупке квартиры (расходы должны быть документально подтверждены).

1. Влияет ли мой срок пребывания в России в 2023 году на сумму налога НДФЛ (и иных налогов, если они есть) при продаже моей квартиры?

 Добрый день! Влияет срок пребывания в том календарном году когда Вы будете продавать квартиру

— Какой налог я заплачу при продаже? Если я не ошибаюсь, то имеет значение, нахожусь ли я в России более или менее 180 дней (календарных кстати?)

 183 дней в календарном году. Если не  меньше — то ставка налога 13/15% (для дохода больше 5 млн.), если меньше — то ставка 30% без управа учесть расходы на приобретение квартиры