Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️

Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.

Категории

700 ₽

Нужно ли отчитываться в ФНС о денежном движении на данном счету за 2024?

С 2008 г. У меня открыт совместный счет с супругом, гражданином США, в Американском банке. Он является основным владельцем счета, меня в него вписали позже. В 2024 г. я стала налоговым резидентом РФ (я также являюсь валютным резидентом, так как у меня гражданство РФ). Мой супруг - гражданин США, не является налоговым или валютным резидентом РФ.

Вопрос:

1. С точки зрения законодательства РФ, будет данный счет считаться принадлежащим резиденту или нерезиденту РФ?

2. Как законодательство валютного контроля РФ относится к валютным операциям, происходящим с данного совместного счета? В частности, считаются ли правомерными валютные переводы с данного счета на иностранные счета других налоговых нерезидентов, в том числе налоговых нерезидентов РФ, которые находятся за пределами РФ более 183 дней в течение 12 месяцев, а также налоговых резидентов РФ?

3. Нужно ли отчитываться в ФНС об открытии этого счета, учитывая, что он был открыт в 2008 году, когда оба владельца счета были нерезидентами РФ? Если да, то в какой момент это нужно было сделать?

4. Нужно ли отчитываться в ФНС о денежном движении на данном счету за 2024? Если основной владелец счета (нерезидент) не согласен с передачей данных о данном счете в ФНС РФ, будет ли это являться аргументом для ФНС для неподачи информации о денежном движении на этом счету?

5. Если нет возможности доступа к данному счету из России по интернету в силу его блокировки со стороны США, может ли это являться аргументом для ФНС для невозможности подачи информации о денежном движении на этом счету?

Показать полностью

24 января, 06:21, Елена, г. Москва

Добрый день.

1. С точки зрения законодательства РФ, будет данный счет считаться принадлежащим резиденту или нерезиденту РФ?

3. Нужно ли отчитываться в ФНС об открытии этого счета, учитывая, что он был открыт в 2008 году, когда оба владельца счета были нерезидентами РФ? Если да, то в какой момент это нужно было сделать?

Это совместный счет для резидента Рф. Поскольку в 2024г. Вы проживали в РФ 183 дня, то в соответствии со ст. 12 п.8 ФЗ О валютном регулировании и валютном контроле Вы обязаны уведомить налоговые органы по месту своего учета о счете в срок до 1 июня 2025 г., а так же подать отчет о движении средств по нему.

2. Как законодательство валютного контроля РФ относится к валютным операциям, происходящим с данного совместного счета? В частности, считаются ли правомерными валютные переводы с данного счета на иностранные счета других налоговых нерезидентов, в том числе налоговых нерезидентов РФ, которые находятся за пределами РФ более 183 дней в течение 12 месяцев, а также налоговых резидентов РФ?

На операции совершаемые Вами, как валютным резидентом налагаются все ограничения для валютных резидентов. Для операций проводимых мужем ограничений нет.

Переводы валютным резидентом, находящимся в РФ 183 дня в году, иностранной валюты со своего зарубежного счета на зарубежный счет другого валютного резидента является незаконной валютной операцией ( исключение — дарение между супругами и близкими родственниками) со штрафом от 20 до 40% от суммы операции.

4. Нужно ли отчитываться в ФНС о денежном движении на данном счету за 2024? Если основной владелец счета (нерезидент) не согласен с передачей данных о данном счете в ФНС РФ, будет ли это являться аргументом для ФНС для неподачи информации о денежном движении на этом счету?

Да, нужно. Мнение второго собственника счета для ФНС значения не имеет

5. Если нет возможности доступа к данному счету из России по интернету в силу его блокировки со стороны США, может ли это являться аргументом для ФНС для невозможности подачи информации о денежном движении на этом счету?

При предоставлении отчета ОДС выписку из банка физ.лица представлять не обязаны. Ее отсутствие значения для подачи отчета ОДС не имеет и обязанности подачи не снимает.

Все остальные моменты могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев

24 января, 07:08

Елена

Клиент, г. Москва

Спасибо за Ваши комментарии. Вы не прокомментировали полностью данный вопрос касательно правомерности переводов с Американского счета на иностранные счета нерезидентов РФ, или так называемых «специальных резидентов РФ, которые находятся за пределами РФ более 183 дней». Спасибо — « В частности, считаются ли правомерными валютные переводы с данного счета на иностранные счета других налоговых нерезидентов, в том числе налоговых нерезидентов РФ, которые находятся за пределами РФ более 183 дней в течение 12 месяцев, а также налоговых резидентов РФ?».

24 января, 07:27

Я указал это в ответе — для мужа операции законны. Для Вас — незаконны

Переводы валютным резидентом, находящимся в РФ 183 дня в году, иностранной валюты со своего зарубежного счета на зарубежный счет другого валютного резидента является незаконной валютной операцией ( исключение — дарение между супругами и близкими родственниками) со штрафом от 20 до 40% от суммы операции.

Переводы валютным нерезидентам, за отдельными исключениями, законны для обоих.

Все остальные нюансы возможно рассматривать в рамках услуги в чате

24 января, 07:37

Похожие вопросы

Семейное право

Если доля была продана супруге по рыночной стоимости, нужно ли будет уплатить подоходный налог и подлежит ли эта доля разделу при разводе?2

Добрый вечер. 1.Если супруг в браке подарил часть квартиры(долю) своей супруге, то в случае развода эта доля остается за бывшей супругой или подлежит разделу? 2. Если доля была продана супруге по рыночной стоимости, нужно ли будет уплатить подоходный налог и подлежит ли эта доля разделу при разводе?

23 января, 19:47, вопрос №4405094, Алевтина, г. Москва

1 ответ

Недвижимость

Нужно ли заказывать экспертизу по уровню шума, и каков порядок решения такого дела?

Здравствуйте! Живу в многоквартирном доме в Москве. Соседи хлопают железной дверью, когда ее закрывают, лязг разносится через стены вглубь моей квартиры, слышно даже в спальне, а когда приходят гости, то они вздрагивают, так как им кажется, что кто-то входит ко мне. Это продолжается с момента заселения соседей в 2020 году. Мирно и вежливо я предлагал вскладчину сделать изоляцию, отказались. Предлагал заменить им дверь за свой счет, тоже отказались. Я готов через суд добиться решения проблемы. Как это можно сделать? Нужно ли заказывать экспертизу по уровню шума, и каков порядок решения такого дела? Спасибо! С ув, Степан

23 января, 08:34, вопрос №4404211, Степан, г. Курск

3 ответа

Защита прав потребителей

Смогу ли я вернуть денежные средства?

Мною была оплачена услуга по договору проката свадебного платья в декабре 2024 г. на 1 февраля 2025 г. Свадьба отменена. Я подошла в салон проката с просьбой вернуть денежные средства, мне отказали. Затем я написала заявление о возврате денежных средств в 2-х экземплярах и повезла в салон, где продавец отказалась брать заявление, ссылаясь на хозяина салона. Сказала, что она будет в среду 22 января, подходите. Я подошла 22 января, салон вообще закрыт. Я начала звонить, трубку не взяли. Позвонила с другого номера, взяла хозяйка. Как только я представилась, она бросила трубку. В ВАЦАПе написала сообщение - не читает. Какие мои дальнейшие действия? Смогу ли я вернуть денежные средства?

23 января, 06:49, вопрос №4404012, Мария, г. Барнаул

1 ответ

486 ₽

Военное право

Положена ли компенсация ДСО денежным эквивалентом, за неотгуляный отпуск мобилизованному, если он суточным

Положена ли компенсация ДСО денежным эквивалентом, за неотгуляный отпуск мобилизованному, если он суточным приказом находится в не зоны действия сво, но продолжает нести службу без нормированного графика

22 января, 17:44, вопрос №4403553, Юлия, г. Москва

12 ответов

Усыновление, опека и попечительство

Нужно ли согласовывать с органами опеки, не будет ли у мамы проблем?

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, может ли несовершеннолетний брат(14лет) проживать не с мамой(благополучная, дееспособдная) в другом городе с сестрой? Какие для этого необходимы документы? Возможно ли по доверенности устраивать его в школу, водить к врачу и т.д.? Нужно ли согласовывать с органами опеки, не будет ли у мамы проблем?

22 января, 17:26, вопрос №4403520, Алена, г. Москва

1 ответ