Хотела бы проконсультироваться, занимаюсь уже почти год по суточной сдачей жилья не проводя квартиру через налоговую, при сдаче присутствует договор в двух экземплярах, которые необходимо заполнить

Какие последствия могут быть от налоговой ?

 Добрый вечер! Сдавая квартиру в наем, Вы получаете доход, следовательно, обязаны уплачивать налог.

В данной ситуации, если будет установлено, что сдача квартиры в наем осуществляется Вами систематически, могут привлечь к ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность - 

ст.14.1 КоАП РФ

1. Осуществление предпринимательской деятельности без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя или без государственной регистрации в качестве юридического лица, за исключением случаев, предусмотренных частью 2 статьи 14.17.1 настоящего Кодекса, -

влечет наложение административного штрафа в размере от пятисот до двух тысяч рублей.

На сегодня, если Вы планируете сдавать квартиру, Вы можете не оформлять ИП, зарегистрироваться в приложении «Мой налог»( стать плательщиком НПД — самозанятым), и платить 4 % налог с дохода, полученного от физических лиц.

Или же подавать декларацию по итогам года, но в этом случае налог составит 13 %.

Возможно ли что налоговая пересчитает весь доход за год и попросит вернуть с общей суммы процент ?

 Ваш доход нужно доказать.

Какие доказательства об оплате квартиры есть у Вашего нанимателя?

Здравствуйте, Анастасия.

Получение дохода от сдачи в найм/аренду недвижимого имущества влечет у Вас налоговые обязанности: декларирование полученных доходов в срок до 30.04. года следующего за годом получения дохода, и уплату самого налога в срок до 15.07. (см. п.1 ст.210 НК РФ, ст.229 НК РФ).

Какие последствия могут быть от налоговой ?

Поскольку ни ту ни другую обязанность Вы не выполнили, то налоговый орган, установив факты получения доходов, исходя из материалов проверки, праве взыскать с Вас недоимку в сумме неуплаченного НДФЛ, пени на сумму недоимки исходя из 1/300 ставки рефинансирования ЦБ за каждый день неуплаты налога(см. ст.75 НК РФ), а также привлечь к ответственности за совершение налоговых правонарушений по п.1 ст.119 НК РФ и п.1 ст.122 НК РФ, это предполагает штрафы. (см. в самих ст.119 и 122 НК РФ).

Вполне вероятно, что привлекут и к ответственности по ст.19.1 КоАП РФ. 

Все в итоге зависит от того, что установит налоговый орган.

С уважением

Здравствуйте!

Инспекторы вправе провести камеральную проверку вашей финансовой деятельности, затребовав пояснения и подтверждающие документы.

Налоговая служба рассчитает неполученные доходы, определит подлежащий уплате налог и применит санкции. Обычно применяют ставку НДФЛ в размере 13% от дохода, дополнительно взыскивая пени и штрафы за несвоевременную подачу декларации и оплату налога.

За уклонение от налогообложения предусмотрена административная ответственность по статье 122 НК РФ («Неуплата или неполная уплата сумм налога»). Штраф составит минимум 20%, максимум 40% от недоимки.

Для справки: при выявлении факта сокрытия доходов налоговые органы действуют последовательно:

— Устанавливают фактический доход от аренды.
— Рассчитывают недоплаченный налог.
— Применяют штрафные меры и выставляют счёт.

Советую незамедлительно привести документы в порядок и начать соблюдать налоговый режим. Чем раньше вы сообщите о доходах и оплатите налог, тем ниже риск значительных финансовых потерь.

Здравствуйте
Вне зависимости от срока заключения договора найма (даже на сутки), полученные доходы по нему подлежат декларированию и уплате налогов. Соответственно ваш клиент, воспользовавшись конфликтной ситуацией, обратился в налоговый орган с заявлением о неуплате вами налогов, приложив, видимо, имеющиеся у него доказательства (тем более, вы указали, что договор был подписан сторонами, возможно имеются иные доказательства – по оплате услуг). Указанное может послужить основанием для налогового органа для начисления налогов с полученных вами доходов.
Отмечу, что для избежания такого рода последствий (учитывая, что вы работаете с многими клиентами – и каждый может обращаться в налоговый орган гипотетически) можно рассмотреть разные варианты легализации полученных доходов, в том числе путем оформления самозанятости, когда вы платите 4 процента от суммы аренды, что является незначительной налоговой нагрузкой. 
Так, налогоплательщиками НПД признаются физические лица, перешедшие на специальный налоговый режим в установленном порядке (ст. 4 Федерального закона от 27.11.2018 № 422-ФЗ «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход»). Налоговая база по этому виду режима определяется на основании доходов самозанятого (ч. 1 ст. 8 закона). Доходы определяются с каждой операции, облагаемой налогом. При получении денежных средств налогоплательщик должен передать сведения о произведенных расчетах в налоговый орган через приложение «Мой налог» или через оператора либо кредитную организацию (ст. 11 закона).
На текущий момент принимайте решения исходя из конкретной ситуации. По правилам – вы должны задекларировать полученный доход путем подачи налоговой декларации по форме 3-НДФЛ за 2025 год.  
Рада ответить на Ваш вопрос!
С уважением, Екатерина