Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Если 1 невозможно, можно ли по договору все 100% суммы перевести брату?
Мои брат и бабушка продают квартиру, в которой 75% принадлежит брату, а 25% бабушке.
После продажи 50% от суммы брат и бабушка хотят подарить мне (до обмена долями я тоже была долевым собственником этой унаследованной квартиры) - все 25% бабушка и 25% брат.
Мы с братом не живём в России, у нас есть представители с генеральными доверенностями.
Бабушка боится иметь дело с деньгами и мы ищем способ, как перевести мне деньги проще и как правильно уплатить налог, если он будет.
1. Можно ли в договоре купли-продажи указать 50% суммы сразу перевода мне (то есть третьему лицу) - или это не правомерно?
2. Если 1 невозможно, можно ли по договору все 100% суммы перевести брату?
3. Какой налог нужно будет уплатить бабушке и брату, и нужно ли будет, если квартира была унаследована 5 лет назад, а брат не налоговый резидент
4. Как можно будет обосновать банку перевод мне, какие документы нужны для того, чтобы переводы не блокировали
Спасибо!
1. Можно ли в договоре купли-продажи указать 50% суммы сразу перевода мне (то есть третьему лицу) — или это не правомерно?
Добрый день!
Да, такой вариант расчетов по ДКП возможен, если на это согласится покупатель.
Так, согласно ст. 312 Гражданского Кодекса РФ:
1. Если иное не предусмотрено соглашением сторон и не вытекает из обычаев или существа обязательства, должник вправе при исполнении обязательства потребовать доказательств того, что исполнение принимается самим кредитором или управомоченным им на это лицом, и несет риск последствий непредъявления такого требования.
Но это будет возможно, если у Вас счет в банках РФ.
И сложно будет доказывать, что денежные средства бабушка Вам подарила. Лучше — договор дарения, и перевод денежных средств от бабушки на Ваш счет с указанием назначения платежа «по договору дарения» или «передаю в дар».
НДФЛ с подаренных денежных средств платить не придётся.
Далее продолжу
Здравствуйте!
Обо всем по порядку.
1. Можно ли в договоре купли-продажи указать 50% суммы сразу перевода мне (то есть третьему лицу) — или это не правомерно?
Согласно ч. 4 ст. 421 ГК РФ
Условия договора определяются по усмотрению сторон, кроме случаев, когда содержание соответствующего условия предписано законом или иными правовыми актами (статья 422).
Соответственно, при определении условий по расчетам стороны самостоятельно могут установить вариант расчетов, в том числе, путем указания условия об оплате на счет третьего лица.
2. Если 1 невозможно, можно ли по договору все 100% суммы перевести брату?
Данный вариант был бы даже предпочтительнее, так как в этом случае не будет необходимости привлекать в правоотношения продавец-покупатель третье лицо, как получателя денежных средств по заключенной сделке.
3. Какой налог нужно будет уплатить бабушке и брату, и нужно ли будет, если квартира была унаследована 5 лет назад, а брат не налоговый резидент
Согласно ч. 2 ст. 217.1. НК РФ
Если иное не установлено настоящей статьей, доходы, получаемые налогоплательщиком от продажи объекта недвижимого имущества, освобождаются от налогообложения при условии, что такой объект непрерывно находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
Соответственно, если к моменту продажи квартиры прошло уже более 5 лет с даты оформления права собственности, то обязанности по уплате налога не возникнет. При этом, данное правило актуально и распространяется как на резидентов, так и на нерезидентов.
4. Как можно будет обосновать банку перевод мне, какие документы нужны для того, чтобы переводы не блокировали
Если Вы имеете в виду перевод при дарении, то желательно для этого составить полноценный договор дарения денежных средств с указанием конкретных реквизитов, с которых осуществляется перечисление денежных средств, и реквизитов, на которые перечисляются денежные средства.
Здравствуйте!
Можно ли в договоре купли-продажи указать 50% суммы сразу перевода мне (третьему лицу)?
Да, это возможно. Согласно ст. 313 ГК РФ, кредитор (в данном случае покупатель квартиры) обязан принять исполнение обязательства (оплату), предложенное за должника (продавцов) третьим лицом, если исполнение обязательства возложено должником на указанное третье лицо. Это означает, что в договоре купли-продажи можно прямо прописать условие о том, что часть суммы (50%) будет перечислена на ваш счёт как третьему лицу. В договоре следует указать ваши реквизиты и основание платежа.
В назначении платежа при переводе необходимо указать, что оплата произведена по договору купли-продажи с указанием его номера и даты.
2. Если 1 невозможно, можно ли по договору все 100% суммы перевести брату?
Да, в договоре можно прописать, что вся сумма перечисляется брату. Это не противоречит закону, так как продавцы вправе распоряжаться вырученными средствами по своему усмотрению. Однако важно, чтобы в договоре было чётко зафиксировано, что брат действует от имени обоих продавцов и получает деньги за их счёт.
Если брат будет переводить часть средств вам позже, это уже будет отдельной операцией, не связанной с договором купли-продажи.
3. Какой налог нужно будет уплатить бабушке и брату?
Бабушка:
Если квартира была унаследована, налог на наследство не уплачивается (п. 18 ст. 217 НК РФ).
При продаже квартиры налог НДФЛ уплачивается, если минимальный срок владения не истёк. Для унаследованного имущества минимальный срок владения составляет 5 лет с даты открытия наследства (п. 3 ст. 217.1 НК РФ). Если 5 лет не прошло, налог рассчитывается с суммы продажи, уменьшенной на имущественный налоговый вычет в размере 1 млн рублей или на документально подтверждённые расходы наследодателя на приобретение квартиры (если они не учитывались ранее).
Брат:
Если брат не является налоговым резидентом РФ, ставка НДФЛ при продаже квартиры составит 30% (п. 3 ст. 224 НК РФ).
Как и в случае с бабушкой, если минимальный срок владения (5 лет) не истёк, налог рассчитывается с суммы продажи, уменьшенной на имущественный налоговый вычет в размере 1 млн рублей или на документально подтверждённые расходы на приобретение квартиры.
Если квартира была унаследована менее 5 лет назад, обоим продавцам необходимо подать декларацию 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи, и уплатить налог не позднее 15 июля того же года.
Здравствуйте.
Получение доходов от продажи квартиры ни у кого из продавов не влечет налогооблажения в силу п.17.1 ст.217 и пунктов 2-4 ст.217.1 НК РФ, независимо от наличия статуса налогового резидента РФ.
У брата, непроживающего в РФ, а значит, являющегося налоговым резидентом иного государства налоги могут быть именно там, а не в РФ. Нюансы налогооблажения в стране резиденства могут поменять все намерения относительно предполагаемой схемы расчетов.
Если же данный вопрос не учитывать, то (см. ст.ст.246, 248,249, 312, 421 ГК РФ.)
1. Можно ли в договоре купли-продажи указать 50% суммы сразу перевода мне (то есть третьему лицу) — или это не правомерно?
это возможно, но вместе с тем важна прозрачность и понятность, отчетливый экономический смысл операций для тех же банков в целях соблюдения Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 N 115-ФЗ.
2. Если 1 невозможно, можно ли по договору все 100% суммы перевести брату?
И это также возможно.
4. Как можно будет обосновать банку перевод мне, какие документы нужны для того, чтобы переводы не блокировали
В общем-то, можно говорить о том, что продавец недвижимости дарит Вам денежные средства, права на которые приобретает по договору купли-продажи. Указанное следует отражать как в договоре купли-продажи, так и в договоре между продавцом и Вами.
Консультация в расширенном формате по ситуации с продажей квартиры и схемы расчетов возможна индивидуально в чате.
С уважением
Уточните, Вы — гражданка РФ?
Бабушке платить НДФЛ не придётся, если ей досталась первая доля в порядке наследования, и с этого момента прошло более 3х лет. Даже если Ваша доля была передана ей по договору дарения позже, то всё равно срок владения исчисляется с момента возникновения права собственности на первую долю.
Брату также не придётся платить НДФЛ, даже если он нерезидент РФ. Подробнее — по ссылке
www.nalog.gov.ru/rn77/news/activities_fts/8184109/?ysclid=mmiwllmvez525361048
Далее продолжу.