Валютное законодательство

Здравствуйте. Подскажите, пожалуйста. У меня следующая ситуация: - российское гражданство, но на данный момент являюсь налоговым нерезидентом (весь прошлый год прожил в Чехии + имеется ПМЖ этой страны); - в 2010 году открыл личный евровый счет в чешском банке и уведомил о нем российскую налоговую; - четыре года назад (будучи на тот момент резидентом РФ) открыл личный евровый счет в "Сбербанке" и с него переслал крупную сумму на свой чешский счет - сейчас отправил деньги в обратном направлении (то есть международный перевод между личными счетами), после чего онлайн создал рублевый счет и провел конвертацию. Подскажите: 1) Должен ли я был как-то уведомить "Сбербанк", что являюсь нерезидентом перед отправкой денег? Не нарушил ли я каким-либо из своих действий валютное законодательство? 2) Сейчас планирую купить квартиру у резидента РФ. Расчет будет в рублях по безналу (через аккредитив). Должен ли я открыть какой-то специальный счет для нерезидента, или достаточно обычного? 3) Если сейчас снять деньги со счета и провести сделку наличными, будет ли здесь нарушение? Заранее спасибо за помощь.

У меня с 2009 года был открыт счет в Испании. С этого счета в 2009 и в 2011 году были куплены две квартиры. Далее счет использовался только для исполнения коммунальных платежей и пополнялся за счет внесения необходимых наличных денег. В 2016 году (февраль) одна квартира была продана и деньги в августе были переведены на мой счет в России. Счет был закрыт в сентябре 2018 года, и открыт новый для осуществления коммунальных платежей по оставшейся квартире. Старый счет был закрыт в связи с непредоставлением в срок информации о его наличии и отчете о движении средств по нему. По вновь открытому счету в установленные сроки была подана информация об открытии счета и потом о движении средств по нему. В какой срок и по каким статьям я могу быть привлечена к ответственности по неисполнению требований об информировании по наличию теперь уже закрытого счета, по движению средств по нему и по его закрытию? Применима ли в этой ситуации ст. 15.25 п. 1 в настоящее время (до конца 2019 года)? Каковы мои действия при рассмотрении данного вопроса в налоговой инспекции? В настоящее время получено уведомление от ИФНС о явке для участия в рассмотрении дел об административных правонарушениях по ч.2,6, 6.1, 6.2, 6.3 ст. 15.25 КоаП РФ. Никаких данных конкретных по каким вопросам больше не указано.

Может ли гражданин РФ, постоянно проживающий и работающий в США, продать акции американской компании и зачислить полученные деньги (в долларах) на свой счет в американском банке? Является ли такая операция законной с точки зрения российского валютного законодательства? Изменится ли ответ на этот вопрос, если деньги будут зачислены не на счет в банке, а на счет американской брокерской компании?

У меня ИП на ПСН. Нужно получить валютный перевод за разовую работу (сумма небольшая - 200 евро). Есть личный счет в нужной валюте. Расчетного нет. Будет ли нарушением валютного законодательства (неразрешенная валютная операция) подобный перевод? Обязательно ли оформление договора с контрагентом?

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, при продаже недвижимости заграницей, у меня, как резидента РФ есть обязанность сразу переводить сумму со счёта зарубежного на российский? Или я могу снять сумму с зарубежного счёта и ввести её в РФ наличными декларируя сумму на таможне? И позволено ли валютным законодательством не делать сразу перевод в банк РФ, а оставить деньги на счёту зарубежного банка? Спасибо.

Добрый день, Может ли резидент РФ получать з/п от американской компании в долларах на свой р/счет, открытый в американском банке? или это будет нарушением валютного законодательство и обязательно надо, чтобы эти деньги перечислялись на валютный счет в российском банке на территории РФ?

Работаю как ИП по УСН. Планирую получать доход с Youtube через Adsense напрямую на свой расчетный счет. Гугл переводит средства в валюте (доллары). Как корректно это оформить, чтобы не нарушить валютное законодательство? Договор гугл не заключает (только пользовательское соглашение на сайте), закрывающих документов не предоставляет. Юридическое лицо Гугл зарегистрировано в Ирландии.

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, будет ли нарушением валютного законодательства, если при продажи моей части дома за рубежом деньги со счета покупателей поступят на счет моего мужа в банк на территории РФ по доверенности? И будет ли эта сумма считаться у него доходом?

Российская организация (ООО, применяющая общую систему налогообложения) заключила договор с белорусской стороной на поставку оборудования, оказание услуг, а также предоставление неисключительных прав (лицензий) на ПО. Руководствуясь ст. 11 Межправительственного соглашения об избежании двойного налогообложения при перечислении средств белорусская сторона удержала налог со стоимости лицензий в размере 10%. Банк, обслуживающий российскую организацию и выступающий агентом валютного контроля считает недополученную по договору сумму, т.е. удержанный налог, нарушением валютного законодательства, а именно ст. 19 ФЗ "о валютном регулировании и валютном контроле". Как быть?

Ликвидация иностранной компании, у которой имеются денежные средства, акции (обращающиеся на ОРЦБ и нет) на счетах депо. Активы переходят на счета акционеров, валютных резидентов РФ, подпадая при этом под освобождение п. 60 ст. 217 НК РФ. Что будет если они их переведут на зарубежные счета, законно или нет с учетом ст. 15.25 КоАП. Если нет, то какие есть варианты решения проблемы?

Добрый день. Может ли резидент РФ (резидент по валютному законодательству) подарить валюту другому резиденту РФ (не своему прямому родственнику – этот случай ясен) ? Вопрос связан с тем, что ГК РФ ограничения такого дарения не содержит. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ, Ст. 9, ч. 1, п. 12) , как я понимаю, разрешает перевод до 5000 долларов США в эквиваленте на счет резидента за рубежом за один операционный день. Иная Ст. того же Закона разрешает любому резиденту перевод валюты со своего счета за рубежом на счет в РФ. Таким образом, технологически дарение валюты ограничено, но принципиальная возможность имеется. Правильно ?

Гражданин России Потапов, постоянно проживающий в Париже (Франция), оказал артели старателей «Тайбуха» консультационные услуги по управлению производством и оптимизации налогообложения с использованием офшорных схем. В качестве вознаграждения за оказанные услуги артель перечислила Потапову на его банковский счет в парижском отделении банка «Креди Агри-коль Индосуэц» 100 тыс. долл. США, которые она получила в кредит у ОАО «Московский банк деловых связей» с целью «пополнения оборотных средств». Спустя два месяца Потапов приехал в Москву (Россия) к другу детства Мышкину, который нуждался в дорогостоящем лечении за рубежом, и передал ему в качестве дара часть суммы, полученной от артели «Тайбуха», — 30 тыс. долл. наличными. Через шесть месяцев в ходе проверки орган валютного контроля РФ выявил ряд нарушений российского валютного законодательства, допущенных артелью «Тайбуха». Орган валютного контроля потребовал, чтобы валюту, полученную в кредит от ОАО «Московский банк деловых связей», артель вернула банку. В свою очередь Потапов, являющийся резидентом РФ, должен возвратить ту же сумму артели. По мнению органа валютного контроля, при совершении сделок по предоставлению кредита и по оплате услуг Потапова было грубо нарушено валютное законодательство РФ, а потому указанные сделки являются недействительными. Орган валютного контроля также принял решение о наложении на ОАО «Московский банк деловых связей» штрафа в размере 100 тыс. долл. США, а на гражданина РФ Мышки-на — 60 тыс. долларов США. Потапов возражал против возврата денег, поскольку считал, что заработал их честно, оказав консультационные услуги, и успел потратить за рубежом. Кроме того, часть денег — 30 тыс. долл. США он безвозмездно передал Мышкину на лечение. К тому времени Мышкин уехал для проведения срочной операции в Тель-Авив (Израиль) и не получил решение органа валютного контроля о наложении на него штрафа. Артель «Тайбуха» и банк «Московский банк деловых связей» обратились в арбитражный суд с заявлением о признании постановления органа валютного контроля недействительным.

Добрый день! Меня зовут Курочкина Марина. В прошлом полугодии (февраль-июнь 2018) я ездила в Хорватию по обмену. Тот университет открыл счет в местном банке (т.е. в Хорватии)и туда переводил стипендию. Счет я закрыла 05.07.2018 в том банке. Когда я приехала в мой родной город Вологду, где я прописана, я пошла в мою налоговую, чтобы отдать Уведомление о закрытии счета в иностранном банке и Отчет о движении денежных средств на иностранном счете. Это было 16.07.2018. Когда я пришла, в первом окне женщина меня отправила в другое окно. Женщина, которая там сидела, приняла мое Уведомление о закрытии счета. Однако, на просьбу взять Отчет о движении средств ответила отказом и сказала идти в другое окно: туда, где принимают НДФЛ. Я дошла туда, отдала женщине Отчет о движении средств, а также уточнила, не даст ли она мне какого-либо подтверждения того, что она приняла мой документ. Она сказала, что она все приняла и больше ничего не надо. Примерно 11.09.2018 мне в Вологду на домашний адрес приходит письмо из налоговой, которое я взять не могу, потому что живу здесь, а также родителям его не выдают. Я 12.09.18 пишу обращение в ФНС Вологды с просьбой указать, что мне делать и о чем письмо. Прикрепляю ответ на мое Обращение. Суть письма(ответа ФНС): 1.10.18 я должна лично явиться в Налоговую и получить протокол о нарушении валютного законодательства в связи с тем, что я не подала Отчет о движении денежных средств. Однако, 2.10.2018 подаю онлайн Отчет о движении денежных средств. Получилось подать только 2 октября из-за того, что сайт не работал несколько дней и не позволял мне войти в систему. На выдачу протокола не прихожу, потому что не могу выехать из Москвы в этот день, как и передать доверенность родителям. Они пересылают мне то письмо. 9.11.18 я его получаю здесь, в Москве. Там приглашение на личную встречу для вручения протокола. Вчера (13.11.2018) мне приходит новое письмо из Налоговой, в котором также приглашение о вручении протокола о нарушении валютного законодательства. Подскажите, пожалуйста, что делать в данной ситуации? Как можно доказать, что я действительно подала в срок? Также я недавно вспомнила, что у них на всех приемных окнах написано, что ведется аудиозапись разговора. Скажите, пожалуйста, может ли это помочь и какова вероятность, что запись от 16.07.2018 сохранилась до сих пор? А также что значит этот протокол? Это штраф? С уважением, Курочкина Марина

Добрый день. Пришло письмо счастья от налоговой. Коротко - уведомлял налоговую об открытии и закрытии счета, а отчет о движении средств не отправлял. в связи с этим вопрос - какой штраф предусмотрен, можно ли его снизить/убрать если предоставить отчет о движении средств сейчас.