УСН

Здравствуйте.Подскажите пожалуйста, Ип на Усн Д-Р,С этого года +ндс.Розничная торговля мясом и пф собственного производства.Как мы учитываем расходы? Ведь товар мы получаем в полутушах, разрубаем и продаём частями. У нас и потери и списания, у нас не штучный товар, вот как правильно мы учитываем расход?

Оптимизация налоговой нагрузки для предприятия общественного питания в условиях превышения лимитов ПСН и введения НДС в 2026 году. «Я являюсь индивидуальным предпринимателем (ОКВЭД 56.10.1, рестораны с полным обслуживанием). В 2025 году применялась комбинированная система ПСН + УСН (доходы), однако из-за превышения лимита выручки (46 млн руб.) право на патент было утрачено. Прогнозная выручка на 2026 год — около 60 млн руб. (5 млн/мес). В связи с налоговой реформой-2025/26 и автоматическим переходом на УСН с обязанностью уплаты НДС (при превышении порога 60 млн руб. в год или по совокупности условий), текущая нагрузка в 11% (УСН 6% + НДС 5%) или переход на АУСН (8%) являются критическими для рентабельности бизнеса, учитывая высокую долю инвестиций в оборудование. Могли бы предложить возможные варианты оптимизации налоговой нагрузки для моего случая?

Оптимизация налоговой нагрузки для предприятия общественного питания в условиях превышения лимитов ПСН и введения НДС в 2026 году. «Я являюсь индивидуальным предпринимателем (ОКВЭД 56.10.1, рестораны с полным обслуживанием). В 2025 году применялась комбинированная система ПСН + УСН (доходы), однако из-за превышения лимита выручки (46 млн руб.) право на патент было утрачено. Прогнозная выручка на 2026 год — около 60 млн руб. (5 млн/мес). В связи с налоговой реформой-2025/26 и автоматическим переходом на УСН с обязанностью уплаты НДС (при превышении порога 60 млн руб. в год или по совокупности условий), текущая нагрузка в 11% (УСН 6% + НДС 5%) или переход на АУСН (8%) являются критическими для рентабельности бизнеса, учитывая высокую долю инвестиций в оборудование. Могли бы предложить возможные варианты оптимизации налоговой нагрузки для моего случая?

Я ИП на УСН. Зарегистрирована в г.Краснодаре. ОКВЭД 62. Какая налоговая ставка для УСН «доходы» действовала в 2025 году и актуальна сейчас в 2026 году? В 2024 году действовала пониженная ставка 1%, был принят региональный закон.

Отец ИП (УСН доходы 6%) умер в июне 2025 г. ИП закрыто, но платежи по арендной плате за принадлежавшее отцу помещение продолжали поступать на его расчетный счет. В конце года я унаследовал и получил эти денежные средства. Обязан ли я, ИП на УСН доходы-расходы+НДС5%, оплатить налог с этих доходов, и по какой ставке, а также ндс 5%?

Здравствуйте! В процессе закрытия -открытия расчетных счетов в 2024 году в Эльбу не подгрузились, или удалились данные по поступлениям от одного из контрагентов на сумму порядка 1 млн р. В результате налоговой проверки это было установлено. По сверке с контрагентом довнес недостающие суммы вручную. На текущий момент два вопроса. 1. По доходам наши данные с налоговой совпадают. По сумме доплаты Эльба мне считает меньше, чем налоговая. Не понимаю, что верно и если верно то, что пишет налоговая как заплатить требуемую сумму, чтобы не сбились все расчеты. 2. На 27.01.26 назначено заседание налоговой, будет рассматриваться мой вопрос по неуплате. Насколько понимаю мне полагается приличный штраф. Хотел попросить выработать позицию, чтобы смягчить возможные последствия. Ответ эксперта бухгалтерии Эльбы: Добрый день. Насколько я понимаю, вы говорите о расхождении между суммами, которые указывает Эльба при пересчёте налогов из завершённой задачи и суммами, которые указаны в требовании налоговой. Скорее всего дело в том, что согласно данным требования налог УСН уменьшен только на фиксированные взносы ИП за себя, а Эльба может также учитывать суммы взносов в виде 1% с доходов свыше 300 000 ₽. Использовать для уменьшения налога вы можете как фиксированные взносы, так и взносы в виде 1%. При этом в письме от 08.04.2024 № СД-4-3/4104@ ФНС прямо указывала, что взносы в виде 1% за 2024 год можно использовать для уменьшения сумм налога как за 2024, так и за 2025 годы. Поэтому вы можете их учесть в расчёте суммы налога к уплате и в уточнённой декларации, нарушением это не будет. В таком случае сумма налога к доплате действительно может получиться меньше, чем получилась у налоговой. Но не забудьте, что помимо сумм УСН также нужно доплатить и суммы взносов, по которым образовалась недоимка из-за неотражённых доходов, а также пени на возникшую недоимку. Рассчитать пени вы можете в онлайн-калькуляторе. Что касается штрафов, за недоплаченный налог они составят 20% от суммы недоплаты. Вы можете подготовить ходатайство о снижении суммы штрафа, в котором указать на смягчающие обстоятельства, если они имеются. Например, это может быть тяжёлое материальное положение или обстоятельства, отсутствие умысла, а иногда учитывается также привлечение к ответственности в первый раз. Подробнее смягчающие обстоятельства разобрала налоговая на официальном сайте. Форма ходатайства законодательно не закреплена, оно составляется в свободной форме. Мне необходимо уменьшить последствия по данному событию. Уменьшить штраф настолько, насколько это возможно. 27.01.26 вызывают в налоговую на рассмотрение

Добрый день! Розничный магазин оптики, продажа оправ, линз, изготовление очков. Мы слетели с патента, теперь я так понимаю у нас УСН 6%+НДС 5%. Но насколько я знаю продажа мед товаров в которые входят очки и линзы для зрения, оправы к очкам для зрения - не подлежит уплате НДС? Так вот, можем ли мы не платить эти 5% НДС с продаж очков и линз? Или нам нужно перейти на 22% НДС чтобы получить льготу по НДС? Как в нашей ситуации это правильно сделать? ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 28 марта 2001 г. N 240 ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПЕРЕЧНЯ ЛИНЗ И ОПРАВ ДЛЯ ОЧКОВ (ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ СОЛНЦЕЗАЩИТНЫХ), РЕАЛИЗАЦИЯ КОТОРЫХ НЕ ПОДЛЕЖИТ ОБЛОЖЕНИЮ НАЛОГОМ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=1&documentId=43828#l0

Здравствуйте. У меня мини пекарня основной ОКВЭД 10.71 Производство хлеба. Адрес: Республика Саха (Якутия), село Верхневилюйск. Налоогобложение УСН Доходы 1% (вроде льготная ставка) + НДС 5%. У меня закрытый цех. Я реализую хлеб через другие магазины. Они покупают у меня по оптовой цене за (условно) 100 рублей и продают по 110 рублей (наценка +10 рублей). Должен ли я продав за 100 рублей платить 5% НДС в налоговую, а это 5 рублей. За 1000 буханок выходит плачу 5% НДС = 5000 руб. Если в день я делаю 1000 буханок в год получается плачу 1000шт х 100 руб х 365дней = 5% НДС =1 825 000 рублей НДС! А магазин хлеб уже продает с наценкой за 110 руб, потом платит 5% НДС 5,5 руб. В год платит 1000*110*365*5%=2 007 500 руб! Государство сняло "шкуру" два раза и получило 1825000+2007500=3 832 500 рублей. Правильно ли я считаю? Я думал НДС платит лишь конечный покупатель, а не производитель. Помогите разобраться, должен ли я как пекарня (стратегически важный объект и производство хлеба) платить эти 1825500 рублей? (не говоря уже об УСН) Спасибо

Ип усн доходы, в 25г завёз из Китая товар для торговле на маркетплейс. Ввозной ндс был полностью уплачен таможенным органам. С 01.01.26 сменился режим усн доходы минус расходы и стал плательщиком ндс 22%. Вопрос: можно ли взять в зачёт Ввозной ндс на остаток товара, которые будет реализован с ндс 22%

Здравствуйте! Ранее (когда мы не платили НДС на УСН) в нашем рамочном договоре в разделе СУММА ДОГОВОРА И ПОРЯДОК РАСЧЕТОВ было прописано: 3.7. Стоимость Работ указывается в Рублях, НДС не облагается, в связи с применением Исполнителем УСН. Как теперь изменить этот пункт, в связи с тем, что мы стали плательщиком НДС (выбираем льготный 5%)? Как правильно прописать, что НДС 5% добавляется сверху стоимости, нужно ли упоминать УСН и с какой точной формулировкой всё это прописать? или только в Приложениях указывать уже конкретно цену работ и НДС, добавленный к ней, цифрами прописывать? (В рамочном договоре конкретные цены работ мы не указываем, они идут Приложениями) Клиент новый, договор новый, не переходящий При этом мы в КП выставляли им цену (условно) 100 р., НДС хотим начислить сверху, (чтобы они поняли, что 100р + НДС)