8 499 938-65-20
Бесплатная консультация юриста
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
1000 ₽
Вопрос решен

На которые вычет уже получил?

Летом 2018 совместно с отцом приобрели квартиру. В ДКП прописано, что квартиру приобретаем в равных долях, и общая на двоих сумма покупки (10 млн.руб.), также есть расписка продавца о получении указанной суммы. Соответственно в Росреестре было зафиксировано право каждого на 1/2 долю квартиры. Спустя несколько месяцев (в 2019) отец умер, и я унаследовал его долю. Также в 2019 я получил налоговый вычет за приобретение недвижимости на 2 млн.руб., т.е. мне вернули 260 тыс. из ранее уплаченных налогов (отец собирался сделать то же самое, но не успел). В настоящее время возникла необходимость эту квартиру продать. То есть с момента покупки 5ти лет ещё не прошло, а с момента вступления в наследство 3 года уже есть. Собственно два вопроса: с какой суммы нужно будет уплачивать НДФЛ (с полной стоимости продажи или с половины) и какой вычет я смогу при этом получить (полная стоимость покупки, половина её или половина за вычетом 2х млн., на которые вычет уже получил)? Сам не женат, детей нет, жильё не единственное.

Показать полностью
, Павел, г. Москва
налоговый вычетвычетнаследствондфлраспискадкп

Здравствуйте!

Если имущество единственное, применяется 3-летний срок, который считается с даты первоначальной регистрации (лето 2018 года), то есть срок прошел и налог платить не надо.

0
0
0
0
Павел
Павел
Клиент, г. Москва
Нет, жильё не единственное.
Юлия Павлюк
Юлия Павлюк
Адвокат, г. Калуга
рейтинг 7.2
жильё не единственное

 В этом случае 5-летний срок также считается с даты первичной регистрации, то есть с лета 2018 года. Соответственно, летом 2023 этот срок истекает.

Если продавать раньше, вы вправе зачесть расходы — не только свои, но и наследодателя (отца), то есть в итоге при продаже квартире по цене в пределах 10 млн.руб. налог платить не будете. Если цена будет выше, можно заплатить с разницы.

Статья 220. Имущественные налоговые вычеты

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

В случае, если при получении налогоплательщиком имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, включающего одновременно цифровой финансовый актив и утилитарное цифровое право, в порядке наследования или дарения налог в соответствии с пунктами 18 и 18.1 статьи 217 настоящего Кодекса не взимается, при налогообложении доходов, полученных при продаже таких имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, учитываются также документально подтвержденные расходы наследодателя (дарителя) на приобретение таких имущества, цифрового финансового актива и (или) цифрового права, если эти расходы не учитывались наследодателем (дарителем) в целях налогообложения, за исключением случаев, предусмотренных подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи.

0
0
0
0

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
НДФЛ (с полной стоимости продажи или с половины) и какой вычет я смогу при этом получить (полная стоимость покупки, половина её или половина за вычетом 2х млн., на которые вычет уже получил)? Сам не женат, детей нет, жильё не единственное

 Павел, добрый день! Если жилье не единственное то да, минимальный срок владения 5 лет. Налоговая база рассчитывается либо от цены продажи, либо, если цена продажи ниже 70% кадастровой стоимости — от 70% кадастровой. При этом Вы вправе уменьшить налоговую базу на расходы, связанные с приобретением данной квартиры — как свои так и отца, т.е. в данном случае на 10 млн. ( ст. 220 НК РФ). К декларации, подаваемой до 30 апреля 2023 (если продаете в 2022) необходимо будет приложить договор, расписку, свидетельство о наследстве ( в копиях). И полученный вычет в связи с покупкой жилья ( 260 тыс.) никак не влияет на возможность учета расходом на покупку квартиры поскольку это два разных вида налоговых вычетов хотя расходы фактически одни и те же.

1
0
1
0
Павел
Павел
Клиент, г. Москва
Спасибо за разъяснение про использованный налоговый вычет! А тот факт, что половина квартиры унаследована более 3х лет назад, роли в данном случае не играет?
Андрей Власов
Андрей Власов
Юрист, г. Апатиты
Эксперт
А тот факт, что половина квартиры унаследована более 3х лет назад, роли в данном случае не играет?

 если бы было наоборот — сначала унаследовали долю, а затем приобрели вторую тогда бы это позволяло освободить доход от налога по сроку владения учитывая, что приращение долей не изменяет срок владения, но тут именно что обратная ситуация поэтому срок будет определяться в зависимости от способа первоначального приобретения прав на долю в данной квартире, а в Вашем случае это купля-продажа. 

0
0
0
0

Добрый день.

На основании пункта 17.1 статьи 217 и пункта 2 статьи 217.1 Кодекса освобождаются от налогообложения доходы, получаемые физическими лицами за соответствующий налоговый период от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе, при условии, что такой объект находился в собственности налогоплательщика в течение минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества и более.
В соответствии с пунктом 4 статьи 217.1 Кодекса минимальный предельный срок владения объектом недвижимого имущества составляет пять лет, за исключением случаев, указанных в пункте 3 статьи 217.1 Кодекса.

По общему правилу срок владения объектом недвижимого имущества для целей налогообложения определяется с даты государственной регистрации на него права долевой собственности. При этом дата перехода доли в таком имуществе в собственность одного из участников долевой собственности от другого участника в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации, не изменяет описанный порядок.

Об этом существуют многочисленные разъяснительные письма, например письмо Минфина от 30 ноября 2021 г. N 03-04-05/96930

То есть Ваш срок владения определяется именно с 2018 года 

0
0
0
0
Александр Морнов
Александр Морнов
Юрист, г. Чебоксары

Что касается налога то соглашусь с коллегами выше, Вы вправе уменьшить базу на сумму расходов причем как своих так и отца, то есть на сумму 10 млн.

2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

0
0
0
0
Похожие вопросы
1150 ₽
Вопрос решен
Автомобильное право
Я так понимаю, это не оспорить уже, реалистично если смотреть?
Здравствуйте! Весной 2025 года было ДТП, летом страховая отправила письмо с претензией, увидел письмо только сейчас. Вероятно, пострадавший обратился в свою страховую получил выплату (видимо, по КАСКО), его страховая ему выплатила, вычла стоимость битой машины, которую продала, далее обратилась в мою страховую (за компенсацией по ОСАГО в 400к) и выставила мне претензию на оставшуюся сумму (в районе 230к). Страховая также в претензии указала ссылку на электронные документы (акт осмотра, экспертиза по стоимости ремонта, стоимости продажи, чеки о продаже и выплате пострадавшему, копия постановления из ГИБДД, где указано что машина пострадавшего получила повреждения вследствие столкновения с моим авто). Страховая иск пока так и не подала (примерно спустя 7-8 месяцев после претензии). Хочется понять какова практика в таких ситуациях. 1. Бывает ли так, что страховые не подают в суд ("виновник" безработный, активов нет) т.к. перспектив взыскать деньги нет? Или как правило, если отправили претензию, то обязательно будет иск, хоть через 2 года и 11 месяцев? 2. Есть ли перспектива оспаривать сумму в претензии (стоимость ремонта, стоимости продажи авто)? В плане того, что прошло много времени, авто вероятно починили давно, собственную экспертизу провести будет невозможно и по сути есть только документы от страховой? На экспертизу и осмотр, меня естественно никто не приглашал. 3. Корректно ли поступила страховая, продав авто еще до того, как прислала претензию, т.е. не было возможности аргументированно не согласится, провести независимую экспертизу? 4. Поздно ли спорить с постановлением ГИБДД спустя год? За рулем был родственник, получил сотрясение мозга (есть справка), подписал документы нормально не подумав. Т.к. "пострадавший" якобы был задет моим авто, которое вращалось на дороге в процессе заноса на льду, но это не факт. Я так понимаю, это не оспорить уже, реалистично если смотреть?
, вопрос №4856337, Иван, г. Москва
6 ответов
Налоговое право
Здравствуйте, подскажите пожалуйста подали в 2026 году упрощённый налоговый вычет, но случайно перепутали год
Здравствуйте, подскажите пожалуйста подали в 2026 году упрощённый налоговый вычет, но случайно перепутали год. Надо было 2025 а подали за 2024. Но дело в том что за 2024 год, вычет я получила. Теперь пришло письмо о камерной проверки, и вызывают по статье. Что мне грозит?
, вопрос №4855962, Елена, г. Красноярск
1 ответ
Исполнительное производство
Автомобиль был залоговый и свою сумму они получили, платить индексацию мне не чем, имущества нет, живу на
Здравствуйте,ситуация такая автомобтль с 2007 года был с залоге в банка ,два года были платежи ,после всвязи с финансовыми трудностями ьбразовался долг по кредиту,банк подал в суд.о возбуждении ип. В 2010. Ип было закрыто по ст 46. Информацмя висела на сайте уфссп .В 2019 автомобиль изьяли судебные приставы на основании яко бы Ип . Но Ип на тот момент было закрыто . В ходе дела был восстановлен срок исковой давности и Ип снова возобновили. Долг был передан коллекторскому бюро. В 2020 они вступили в права.Автомобиль изьят с 2019 года и до 2023 года коллеторы его не реализовывали был предьвлен долг в рмзмере 300 т.р. в 2023 году автомобиль был продан на торгах и долг погашен. Дело закрыто .В 2024году коллекторы подали на индексацию долга за весь период с 2010 года по 2023. На сумму 390 т р. Автомобиль был залоговый и свою сумму они получили ,платить индексацию мне не чем, имущества нет, живу на прожиточный минимум и такие индесаци не чем выплачивать и не считаю ее правомерной в моих исках о прекращении взскания верховным судом было отказано в пользу коллекторов .Было открыто ИП с 2025.08 и закрыто по статье 46 в 2025.11. В ходе исполнения данного исполнительного производства установлено, что невозможно установить местонахождение должника, его имущества либо получить сведения о наличии принадлежащих ему денежных средств и иных ценностей, находящихся на счетах, во вкладах или на хранении в кредитных организациях, за исключением случаев когда предусмотрен розыск. На основании изложенного, руководствуясь ст. 6, ст. 14 ФЗ от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», п. 3 ч. 1 ст. 46 ФЗ от 02.10.2007 № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве», ПОСТАНОВИЛ: 1. Исполнительное производство № 636774/25/23041-ИП окончить. 2. Все ограничения и запреты, установленные для должника сохранить. Как можно заакрыть ИП ? Платить индексацию мне не чем имущество на которое эта индек ация выставлена уже реализовано. Ведь по такой статье у меня даже нет возможности банкротиться через мфц . А ИП будет возобновлено снова.
, вопрос №4855429, Улья, г. Москва
3 ответа
Военное право
Куда отправлять запросы для восстановления справок которые ему недодали или вовсе забрали?
Здравствуйте, мой брат служил на СВО, выполняя спец.операции получил 3 ранения. За первое ранение он получил 3 млн, в личном кабинере служащего видна выплата, но документов никаких не выдавали, мы хотим подать на страховку, но документов нет, они говорили что Военкомат сам подал документы в Согаз, ожидайте, но когда звонишь и спрашиваешь у Согаза, говорят информации такой нет, прошло уже полтора года. Где мы можем взять справку о ранении? Он закончил службу в прошлом году в сентября. Другой вопрос было ранение, он получил 3млн в следствии чего получилась тяжелая травма (слепота одного глаза), когда он лежал в госпитале, потом в больнице у него забрали в больнице заключение ВВК и не отдали, а без нее мы тепепь не можем оформить инвалидность, но он успел сфотографировать(поможет ли это?), скажите пожалуйста на какие выплаты мы можем рассчитывать? Куда отправлять запросы для восстановления справок которые ему недодали или вовсе забрали?
, вопрос №4854363, Ксения, г. Чебоксары
1 ответ
Трудовое право
Ответ, который я получила про заявление по собственному желанию "Это можно сделать за 2-3 недели до увольнения
здравствуйте, у меня сильная конфликтная ситуация с коллегой, до паники доходит, что нужно ехать на работу, морально совсем нет сил. приезжала в офис вчера, просила увольнение. не писала заявление, обьяснила ситуацию, попросила отгул, потому что ну уже край, полгода терплю и все хуже становится отношение ко мне. сегодня попросили приехать завтра, обучить сотрудника моей работе (который должен был мне в помощь приставлен). ответ, который я получила про заявление по собственному желанию «Это можно сделать за 2-3 недели до увольнения, а в договоре написано, это если не открыт кадровый поиск, То есть пока не прийдет человек на твое место и не обучится так делать нельзя, вы работаете в опт торговой компании». чувствую безвыходность.
, вопрос №4853710, Виктория, г. Москва
1 ответ
Дата обновления страницы 27.07.2022