Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.
Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
800 ₽
Вопрос решен
Как оформить использование нежилого помещения ООО учредителя без налоговых рисков?
Доброго времени дня! Помогите разобраться. Звонит налоговый инспектор физическому лицу и просит предоставить пояснения по поводу использования нежилого помещения, находящегося в собственности у этого лица. По факту это помещение занимает ООО (ведет производственную деятельность и адрес регистраций этот же), в котором этот собственник является 100 % учредителем. ООО на общем режиме.
Вопрос - как оформить эти отношения без налоговых последствий?
в котором этот собственник является 100 % учредителем. ООО на общем режиме. Вопрос — как оформить эти отношения без налоговых последствий?
Добрый день! В описанной ситуации оформить отношения можно с минимальными налоговыми последствиями, но не без них. Если заключать возмездный договор налоговые последствия возникают у собственника физлица, в этом случае ООО выступает налоговым агентом по ндфл обязанным удерживать и уплачивать ндфл в силу ст. 226 НК РФ как налоговый агент. При безвозмездном договоре налоговые последствия возникают у арендатора ООО в виде внереализационного дохода в размере рыночной стоимости аренды такого помещения ( п. 8 ст. 250 НК РФ). В первом случае расходы на аренду ООО можно учесть в расходах, но учитывая взаимозависимость участников сделки стоит ориентироваться на рыночные ставки аренды помещения.
0
0
0
0
У вас похожая ситуация?
Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
В данном случае физлицо владеет объектом, а использует его ООО. Возможно два основных варианта чтобы оформить такие отношения — либо аренда, либо безвозмездное пользование. Так как в настоящий момент у вас нет договора, то налоговая будет рассматривать данные имущество как безвозмездно используемое.
При получении безвозмездно имущества в пользование ООО должно отразить внереализационный доход по пункту 8 статьи 250 НК. Доход определите исходя из рыночных цен на аренду идентичного имущества. Аналогичные разъяснения — в письмах Минфина от 27.08.2019 № 03-03-07/65526, от 12.05.2012 № 03-03-06/1/243, от 19.04.2010 № 03-03-06/4/43, от 20.09.2012 № 03-11-06/3/66.
То есть вообще без налоговых последствий оформить нельзя. Доход будет возникать либо у физлица при аренде, либо у ООО при безвомездном пользовании.
Можно еще рассмотреть вариант передачи помещения в ООО. Либо в качестве вклада в уставный капитал или в имущество, либо безвозмездная передача помещения на баланс ООО. Но в этом случае именно будет переходить право собственности на объект к организации.
Здравствуйте Альмира. Дополню коллег. Если имущество будет передано ООО в пользование безвозмездно (договор ссуды), то доходы, в виде имущественных прав, полученных российской организацией безвозмездно, от учредителя (с долей не менее 50 %) не облагаются налогом на прибыль. При этом полученное имущество, имущественные права не признаются доходом для целей налогообложения только в том случае, если в течение одного года со дня их получения указанные имущество, имущественные права (за исключением денежных средств) не передаются третьим лицам (подп. 11 ст. 251 НК РФ, письме Минфина России от 15.06.2022 N 03-03-06/1/56606).
Поскольку предоставление в пользование имуществаэто предоставление имущественных прав, то можно оформить договор ссуды — безвозмездного пользования имуществом. Тогда претензий не должно быть.
Добрый вечер. Подскажите, пожалуйста. Мной была подана декларация на налоговый вычет за покупку недвижимости через ЛК налогоплательщика. Налоговой заявление принято, и через пару дней поступила оставшаяся часть по вычету (ранее мной уже подавалось заявление). Еще через день налоговая направляет в мой адрес акт налоговой проверки, о том что я неверно указал данные в декларации. Подскажите, какие на практике могут быть последствия в случае выявления нарушения, можно ли добровольно вернуть сумму ?
Здравствуйте. Вопрос: я самозанятая оформила юридический договор с ИП, который оплату произвел с карты физ.лица мне, а в договоре указан счет ИП. Требует возврата д/с с меня полной суммы, но частично я уже сделала работу ее и предоставила в обговоренный срок указанный в договоре. Я предложила вернуть сумму за вычетом того, что я уже предоставила. Меня пугают досудебным иском, что мои файлы с исследованием рынка не нравятся и юристы/суд должны разобраться в этом. Я не против, пусть проверяет и суд этот файл, так как я отправила не филькину грамоту, а маркетинговое исследование рынка. Права ли здесь я и могу ли я написать заявление на это ИП в налоговую на уклонение от налогов по указанному договору?
Вопрос по трудовому и налоговому законодательству. Я закрыл ИП по грузоперевозкам два года назад и устроился на официальную З/П так как у меня появились алименты, грузовой автомобиль остался, моя НОВАЯ сожительница сейчас хочет открыть ИП на нее и взять у меня в безвозмездную аренду мой грузовой автомобиль. Вопрос:я буду в свободное время ездить на арендованном ею автомобили безвозмездно и НЕ буду получать от нее З/П(просто буду помогать ее ИП вести деятельность) будучи официально устроенным на другом предприятии с официальной З/П, по трудовому кодексу такое возможно? И налоговая не оштрафуют ИП не понятно за что? Деятельность будет вестись законно с уплатой всех налогов. Важно:грузоперевозки налогооблажение "патент".
, вопрос №4851850, Роман Александрович, г. Екатеринбург
Я являюсь инвалидом третьей группы и многодетной матерью. Воспитывала двух детей опекунов один из которых является участником СВО девочку я усыновила
С 2023 г., работала в ПДН по август 2024 г. С августа 2024 г. взяла отпуск без содержания до мая 2025 г. По состоянию здоровья так как в марте 2024 г. моего сына избили 15 человек при вымогательстве денег. Во время разбирательств началось давление со стороны преподавательского состава, а также школьников. Среди этих детей были дети которые участвовали в школьном совете они были знакомы с начальником ПДН она в свою очередь встала на их защиту, так как она вела с ними непосредственную работу, с которой, очевидно, не справилась. В последующем началось преследования и давление со стороны начальства в мою сторону. Меня заставляли создавать протоколы собраний, которые не проводились, для «отведения глаз» и чтобы начальник не потерял места или не получил никакого наказания.
После трех месяцев работы моя нервная система не выдержала и я начала болеть, и бояться за жизнь своего ребенка, мы были вынуждены переехать в другой город. При переезде в дети были устроены в школу, мне была необходима работа, мы оплачивали съем квартиры. В декабре 2025г., из-за возникшей необходимости устроилась в детский сад , зная что не возникнет спора интересов, так как это равняется педагогической деятельности.
По возвращению я вернулась на прежнее место работы. Далее мы сдавали налоговую декларацию, в которой я забыла указать работу в детском саду, далее мне пришел ответ об моей декларации. В которой оказались ошибки. Меня вызвали и поставили только два условия либо уволится по собственному желанию, либо по статье. Выбора не оставалось.
Уволилась по собственному желанию из-за давления. Мне предоставили копию документов в которой были прописаны ошибки которые я допустила во время заполнения декларации я написала объяснительную в которой полностью изложила причины ошибки которые прописал мне прокурор носили следующий характер ст. 1 федерального закона от 25.12. 2008г. 273 «о противодействии коррупции»
Далее меня пригласили в отдел кадров которым я написала объяснительную, которая не повлияла никак. Я была готова к дисциплинарному взысканию. отношение неправильно справедливости как таковой нет как быть как правильно поступить?
Здравствуйте! По договору купли-продажи приобрел в собственность квартиру, которая ранее находилась в общей совместной собственности у моего отца и его жены. Жена отца не является моей родственницей. Договор был оформлен сразу от двух продавцов. Могу ли я получить налоговый вычет? Жена отца не является для меня взаимозависимым лицом. Если мне положен налоговый вычет, то как и на какую сумму должна быть оформлена налоговая декларация? Какая сумма для расчета вычета должна быть указана в декларации, общая, как указана в договоре, или половина стоимости, которая относилась к доли жены отца?
То есть вообще без налоговых последствий оформить нельзя. Доход будет возникать либо у физлица при аренде, либо у ООО при безвомездном пользовании.
Можно еще рассмотреть вариант передачи помещения в ООО. Либо в качестве вклада в уставный капитал или в имущество, либо безвозмездная передача помещения на баланс ООО. Но в этом случае именно будет переходить право собственности на объект к организации.