УСН

У меня бренд нижнего белья. Я ИП на УСН 6%. Раньше закупал белье в Китае, привозил в серую (карго) продавал на м-плейсах, платил налог 6% и всё было окей, никто не спрашивал откуда у меня продукция и было выгодно продавать. Проблема: В 2025 году ввели Честный Знак (далее "ЧЗ"). Теперь я не могу привозить белье карго, т.к. только производитель может его выдавать. Вариант №1. Если я сделаю себя производителем - нужны производственные площади, станки, сотрудники, их трудоустройство, чтобы в случае проверки доказать что я реально производитель. А мне это невыгодно. Вариант №2. Я привожу готовое белье со всеми бирками с Китая так же через карго всерую. Далее отвожу эту продукцию к какому-нибудь производителю, договариваюсь чтобы он якобы произвел продукцию из сырья и выдал мне ЧЗ. Вопрос: Нужно ли производителю отчитываться о происхождении сырья из которого моя продукция якобы произвелась? Или такие проверки возможны только если специально кто-то меня сдаст-натравит? Вариант №3. Я привожу полуфабрикаты (сырье) из Китая (например трусы отдельно, резинки от них отдельно) всерую через карго. Далее везу это на швейное производство. Они мне из этого отшивают трусы, пришивают бирки "Производено в РФ. Производитель ООО Швейка". Вопрос 1: Нужно ли будет в таком случае мне выкупать у них эту продукцию оптом или достаточно будет это оформить как услугу по пошиву? Мне больше как пошив подходит, дешевле. Вопрос 2: Если можно оформить в качестве услуги по пошиву, то могут ли органы запросить происхождение ткани у производителя или у меня? Или это маловероятно и может произойти только по наводке?

Физическое лицо - арендодатель сдает в аренду нежилое помещение. Организация-арендатор не перечисляла доход арендодателю, т.к. не были предоставлены банковские реквизиты. НДФЛ не удержан. В октябре 2024г Арендодатель становится ИП с правом сдачи этой недвижимости в аренду по УСН 6%. Договор не перезаключен. В феврале 2025г в него внесено изменение - в пунктах договора, где указано ф/л ФИО читать ИП ФИО. Предоставлены реквизиты ИП для перечисления арендной платы за весь период действия. Вопрос: арендатор должен удержать НДФЛ за период договора с ф/л или должен перечислить всю задолженность по реквизитам ИП без удержания НДФЛ. И таким образом арендодатель будет сам платить УСН 6%?

Уважаемые налоговые эксперты! прошу разъяснить следующую ситуацию: ИП применял УСН 6% с 1 января 2025 г, решил отказаться от УСН и перейти на НПД с 14 марта 2025 г., встал на учет в качестве плательщика НПД 14 марта 2025 г, следом направил Уведомление о прекращении предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась упрощенная система налогообложения (форма N 26.2-8). За период с 01.01.2025 г по 14.03.2025 г. ИП оказывал услуги по видам деятельности попадающие под НПД, однако часть оплаты за оказанные услуги поступила только 14 марта 2025 г. и еще поступит после указанной даты. По какой системе налогообложения рассчитывать налог по таким доходам ? Консультанты на горячей линии налоговой утверждают что такие доходы следует учитывать на НПД. Однако, согласно ч.3 Статьи 7. ФЗ №422 "Порядок признания доходов" "3. Индивидуальные предприниматели, ранее применявшие иные специальные налоговые режимы в соответствии с Налоговым кодексом Российской Федерации, при переходе на специальный налоговый режим не признают в составе доходов при исчислении налога доходы от реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав), оплата (частичная оплата) которых произведена после перехода на специальный налоговый режим в соответствии с настоящим Федеральным законом, в случае, если указанные доходы подлежат учету при налогообложении в соответствии с иными специальными налоговыми режимами в период до перехода на уплату налога." Выходит что учитывать такие доходы необходимо на УСН? Декларацию по УСН и налог необходимо подать (уплатить) до 25 числа месяца следующего за месяцем прекращения предпринимательской деятельности, в отношении которой применялась упрощенная система налогообложения. В связи с этим возник вопрос правильности учета доходов возникших после постановки на учет в качестве НПД по услугам оказанным в период применения УСН.

Ип на УСН - жена плюс владелец здания. ООО на ОСНО - муж и отец плюс компания имеющая 100 проц льготу по прибыли и НДС в связи с торговлей поставками мед оборудования. ИП сдает в аренду ООО здание - для начала проводит в счет аренды реконструкцию здания за счет средств ООО. ООО на реконструкцию выступает как заказчик и получает на имя ООО закрывающие документы. Верно ли так закрывать и учитывать у себя реконструкцию в счет будущей аренды и есть ли в этих взаимоотношениях дробление бизнеса? ИП НЕ занимается деятельностью ООО - только проблема в принадлежности здания.

Добрый день! Супруг ведет ИП на патенте (розничная торговля канцтоварами), также имеется усн доход минус расход. Планирует закрыть ИП. Я (супруга) планирую продолжить ведение бизнеса и открыть также ИП на псн, плюс открыть усн доход минус расход. Магазин открывали в браке (совместное имущество). Как правильно оформить передачу остатков товаров и необходимо ли такое оформление? И каковы налоговые последствия?

Здравствуйте. Прошу проконсультировать. С июня 2023г. зарегистрирован (прописан) в Санкт-Петербурге, до этого был прописан в Лен области и теперь моя ставка УСН доходы-расходы = 15% . Вопрос- если я снова зарегистрируюсь (пропишусь) в Ленинградской области изменится ли моя ставка УСН доходы-расходы на= 5% ? Или есть какие-то нюансы и условия предусмотренные НК ?. Буду благодарен за развернутый ответ. (Для доп информации : мой оквэд 47.91, годовой доход не более 30 000 000, 3 сотрудника на пол ставке с месячной з/п от 13000-16000)

Добрый день! При подаче заявления на распоряжение средствами маткапитала (пособие из маткапитала) прямо на Госуслугах сказано, что ИП с доходами в качестве налоговой базы имеют право уменьшить их на расходы, чтобы уменьшить среднедушевой доход. Соцфонд настаивает, что вычитать расходы не будет, поскольку это ИП УСН 6% "Доход", а не "Доход - расход". Справка о расходах и детализация со всей первичкой (чеки, счета-фактуры и т.д) неоднократно была им направлена. Требуют показать закон, согласно которому они должны вычесть расходы. Дополнительно консультировались в налоговой, там сказали, что под "упрощенной системой налогообложения "Доход"" понимаются обе налоговые базы: и 6% "Доход" и "Доход - расход". Правомерен ли отказ соцфонда от вычета расходов?

ДОБРЫЙ ДЕНЬ , ПОДСКАЖИТЕ КАК ВЕСТИ КНИГУ КУДИР ,Я ЯВЛЯЮСЬ ИП НА СИСТЕМЕ УСН ДОХОДЫ МИНУС РАСХОДЫ , НО ВЕДУ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КАК СТРАХОВОЙ АГЕНТ ИП , ЕСТЬ СВОЯ КАССА , ПО НЕЙ ВЫБИВАЮ ЧЕКИ СУММ СТРАХОВЫХ ПОЛИСОВ И ВЫДАЮ КЛИЕНТАМ. ТАК ВОТ ТЕПЕРЬ ВОПРОС , В КНИГУ КУДИР НАДО ЗАНОСИТЬ ТОЛЬКО ДОХОДЫ И РАСХОДЫ, ПОЛЧАЕТСЯ МОЙ ДОХОД ЭТО % ОТ СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ КОТОРЫЕ МНЕ ПЕРЕЧИСЛЯЮТ ПО РЕЕСТРАМ ВЫПИСАННЫХ МНОЮ ПОЛИСОВ , В РАСХОД МОГУ ЗАПИСЫВАТЬ АРЕНДУ ОФИСА , НО ПО КАССЕ ЖЕ Я БЬЮ ЧЕКИ , НО ЭТО ВЫХОДИТ НЕ МОЙ ДОХОД Я ИХ ОТДАЮ В СТРАХОВУЮ В ПОЛНОМ ОБЬЕМЕ , И ПОЛУЧАЕТСЯ ЕСЛИ Я БУДУ ПИСАТЬ ЭТО В ДОХОД , ПОТОМ В РАСХОД , В КОНЦЕ ГОДА ВЫЙБЕ ОТ ВСЕГО ДОХОДА 1% ОЧЕНЬ ОГРОМНЫЙ , НЕЖЕЛЕ ЧЕМ ПО ФАКТУ Я ЗАРАБОТАЛА . КАК МНЕ ВЕСТИ КУДИР ДЛЯ РАСЧЕТА НАЛОГОВ , ПИСАТЬ ТУДА ТОЛЬКО ПОЛУЧАЕТСЯ ДОХОД ПЕРЕЧИСЛЕННЫЙ ОТ СТРАХОВОЙ , А ЕСЛИ У НАЛОГОВОЙ ВСТАНЕТ ВОПРОС ПОЧЕМУ ПО КАССЕ ПРОБИЛИ МНОГО А В КИДИР ЗАПИСАНО МАЛО, ПРЕДОСТАВИТЬ ЧЕКИ И РЕЕСТРЫ КОТОРЫЕ ПЕРЕДАЮ В СТРАХОВУЮ ?

Добрый день. ИП на УСН стало плательщиком НДС. Контрагент отказывается подписывать доп. соглашение к договору,мотивируя тем,что они не достигли предела 60 млн. Какие наши права?Как в этом случае быть??

Здравствуйте,в январе отправила заявление на патент,21 февраля позвонили с налоговой уточнить детали по заявлению оказывается я его заполнила неверно,расчитали сумму по патенту ,она оказалась слишком большой и я отказалась,еще насколько раз уточнила женщина с налоговой про отказ,я подтвердила. В итоге захожу в лк ип у меня висит требование по оплате патента от 27 февраля. Как быть в этой ситуации?сумма патента привышает налог по Усн в год аж в 2 раза и тем более я отказалась от него по телефону.

Здравствуйте, являюсь арендатором офисного помещения, ранее была арендная плата с включенным ндс: Арендатор выплачивает Арендодателю Базовую арендную плату по настоящему Договору: - в размере 50950,00 (Пятьдесят тысяч девятьсот пятьдесят рублей) 00 копеек в месяц (НДС 8491,67) за владение и пользование (аренду) местом №10 Теперь собственник перешел на усн, и поменял пункт об оплате: «Базовая арендная плата составляет 50 950,00  (Пятьдесят тысяч девятьсот пятьдесят) рублей  00 копеек за владение и пользование (аренду) местом № 10. При возникновении у Арендодателя обязанности уплаты НДС, арендная плата (Базовая и Переменная) подлежит увеличению на ставку НДС, размер которого исчисляется исходя из совокупного дохода Арендодателя и применяется по состоянию на дату предшествующего отчетного периода в соответствии с положениями Налогового кодекса, при этом подтверждающие документы величину дохода Арендодателя Арендатору предоставлению не подлежат. Дополнительные уведомления о начале применения и размере ставки НДС не требуются. Является ли это увеличением арендной платы? вправе ли я требовать, чтобы плату пересчитали за вычетом ранее начисленного НДС?