Двойное налогообложение

Здравствуйте! Первое гражданство - РФ, второе - другой страны. В этой стране и живу, то есть уже давно являюсь нерезидентом РФ. Хочу открыть в РФ счёт+карточку и начать зарабатывать на своих умениях - переводе текстов и интернет-рекламе (снимая наличные с карточки в своей стране). Помогите, пожалуйста, подобрать оптимальный вариант режима налогообложения. Открытие ИП и ООО не рассматриваю. Думаю о двух вариантах: 1) Самозанятость. Возникают вопросы: - какой налог мне придётся платить как нерезиденту - 4% или 30%? - читала, что легко зарегистрироваться. Но легко ли "закрыться", если что? - читала, что нужно выбрать регион, где зарабатываешь, и вид деятельности. А если мои клиенты будут со всех концов страны, да и видов деятельности у меня не один? 2) Оформление на удалённую работу в российскую компанию. - кто в этом случае платит налог и сколько? Если это важно, то в РФ у меня есть прописка, которую терять не хочу. Соглашение об избежании двойного налогообложения между нашими странами подписано. Заранее спасибо.

Интересует вопрос о выплате налогов при работе за границей(Китай) на протяжении более 183 дней. По истечении 183 дней я уже буду налоговым резидентом Китая, а не РФ, но действует ли данное правило, если у РФ с Китаем есть соглашение об избежании двойного налогообложения? Не получится ли так, что при возвращении в РФ мои банковские счета будут заблокированы до уплаты налогов с доходов полученных за границей?

Здравствуйте, Я ИП сдаю свою коммерческую недвижимость в аренду. Ежегодно плачу 10% с дохода налог по УСН доходы-расходы. Так как моя недвижимость участвует в предпринимательской деятельности, то я ежегодно подаю заявление на льготу по налогу на имущество. Все было замечательно до прошлого года. В 2018 году я получила письмо о том, что один из моих объектов лешился льготы по налогу на имущество так как местные власти приняли решение взымать налог 2% от кадастровой стоимости на имущество с предпринимателей, у которых объекты находятся на красной линии. Правильно я понимаю, что теперь мало того, что я налог плачу по УСН с прибыли за аренду этого объекта так еще и платить теперь на это же имущество налог на имущество. Двойное налогообложение какое то получается. Прошу помочь разобраться в данном вопросе

Добрый день! У меня такая ситуация. Я проживаю на территории РБ, в Россию не приезжаю вообще, но удаленно работаю на российскую организацию. Ранее они перечисляли мне денежные средства на электронный кошелек, но на днях написали, что мне нужно оформить самозанятость в РФ, чтобы получить зп за прошлый месяц. Дело в том, что я являюсь ИП на территории Беларуси и плачу налоги. В РФ я, как уже упомянула ранее, не проживаю, как следствие не являюсь налоговым резидентом. Моя налоговая сказала, что они не в курсе, как поступить в данной ситуации, чтобы избежать двойного налогообложения и сказали, что уточнять информацию мне нужно в налоговой РФ. Может быть Вы поможете разобраться в данной ситуации и помочь сформулировать ответ работодателю на основании каких-то статей или выдержек из Кодекса РФ? Заранее спасибо большое

В США есть счёт Roth IRA ( https://en.wikipedia.org/wiki/... ) предназначенный для налоговых льгот на сбережения для обеспечения себя в старости лет. Заработанные деньги можно после уплаты налога в США положить на этот счёт, и вкладывать в финансовые инструменты (например, акции и облигации). После этого, согласно законодательству США, можно снять получившиеся деньги без уплаты налога. Если гражданин России жил в США и собрал существенную сумму на таком счету, а затем вернулся в Россию, то как будут эти деньги облагаться налогом (при росте акций и последующем снятии денег)? Есть ли риск двойного налогообложения (первый раз при заработке в США, второй раз при снятии в России)?

Добрый день! Я планирую открыть платные курсы на онлайн платформе для иностранцев (под собственным авторством). Предполагается, что все покупатели и платежи будут приходить из-за пределов РФ. Я лично являюсь налоговым резидентом РФ. 1. Могу ли я оформить ИП и таким образом платить налоги по доходу из зарубежных источников? Если да, какой в этом случае более оптимальный вариант налогообложения - УСН или ПСН? 2. Обязан ли я уплачивать какие-то налоги в страны, откуда идут платежи? Это регулируется подписанием РФ договора об избежании двойного налогообложения с этой страной или как-то иначе?

В данный момент я живу в Москве и время от времени преподаю в российской частной образовательной организации. Сотрудником этой организации я не являюсь, мне платят по договору оказания услуг, как самозанятому. В ближайшее время я переезжаю в Нидерланды, но хочу продолжить преподавать как удалённо, так и приезжая для этого в Москву. В какой стране я должен буду платить налог с этого дохода? По видимому ко мне применима статья 14 "Соглашения Между Правительством Российской Федерации и Правительством Королевства Нидерландов Об Избежании Двойного Налогообложения и Предотвращении Уклонения от Налогообложения в Отношении Налогов на Доходы и Имущество" (http://www.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&base=LAW&n=19512&fld=134&dst=100006,0&rnd=0.32163510923177996#09419657392564533), но не статья 20, ведь источник дохода будет российским, а не голландским. Но я не понимаю, что эта статья предписывает и, в частности, что имеется ввиду под "постоянной базой, регулярно используемой в другом Договаривающемся Государстве для цели осуществления деятельности".

Здравствуйте! У меня два гражданства (одно из них РФ), я не проживаю в РФ и не являюсь налоговым резидентом РФ. Начал в свободное время заниматься преподавательской деятельностью по скайп. У страны проживания есть соглашение с РФ об избежании двойного налогообложения, и именно в стране проживания будет зарегистрирована моя деятельность. Ученики при этом в РФ и, соответственно, платежи будут поступать из РФ. Должен ли я регистрироваться и уплачивать налоги в РФ тоже? Меня смутил пункт про налоги нерезидентов, получающих доход из источников в РФ (если ученики считаются), но при этом есть же соглашение о двойном налогообложении... Хм... И должен ли я как-то уведомлять РФ о своей деятельности? И если да, то как? Или я только обязан 'отчитываться' в стране, где я являюсь налоговым резидентом? Разъясните пожалуйста мои права в данной ситуации. С уважением, Александр

Здравствуйте, хочу попросить вашей консультации. Собираюсь устраиваться на работу за рубежом (Германия). При этом у меня есть ИП в России. В Германии будет трудовой договор как с физическим лицом. Во-первых, могу ли я, имея ИП, устроится на обычную работу? ИП в таком случае не будет функционировать - буду только страховые взносы платить. Во-вторых, в какой стране платить налог? Между Германией и Россией заключен договор о двойном налогообложении, там сказано, что при устройстве на работу по найму, налог платится в стране, где находится работодатель (т.е. в Германии). Так ли это? Дело в том, что https://journal.tinkoff.ru/ask/es-vs-rf-taxes/ - здесь какая-то непонятная для меня информация. Уверяют, что при наличии ИП на УСН и работе по найму, необходимо платить налог в обоих странах. Выскажите, пожалуйста, ваше мнение по этому вопросу. Возможно, это касается только тех, кто работает на территории России на зарубежного работодателя? То есть в моем случае, я буду находится на територии Германии и работать на немецкого работодателя - ко мне данный кейс относится или нет? С другой стороны, я ведь буду оставаться резидентом России все равно первые 6 месяцев - поэтому возможно и относится. Как законодательство предписывает действовать в этом случае? Что вы посоветуете мне еще знать в отношении трудоустройства за рубежом и налогового законодательства России? Спасибо!

Добрый день! Как исправить ситуацию. Мы упрощены (доходы минус расхолы). Заключили договор поставки с НДС. Покупатель сделал предоплату и мы дали счёт-фактуру на аванс. Все сдано уже в ИФНС. Позже была поставка и выписана счёт-фактура на поставку. Можно ли как-то отменить теперь счёт-фактуру на аванс и избежать двойного налогообложения?

Юридическое лицо произвело выплаты дивидендов физическому лицу (собственнику) ценными бумагами сторонней организации. У брокерской компании данные бумаги встали по 0 стоимости. То есть при продаже налог (13%) будет удержан со всей суммы. Если задекларировать получение дивидендов, то физическое лицо должно оплатить 13% (налог с дивидендов), плюс при продаже ценных бумаг придется заплатить налог 13%. Получается что общая сумма налога будет составлять 26% Каким образом физическое лицо должно уплатить налог, чтобы избежать двойного налогообложения?

Вопрос к юристам-налоговикам: мой родственник (родственник 1)-собственник коммерческого помещения, зарегистрирован как ИП. На данный момент появилась необходимость закрыть ИП и передать помещение в управление другому родственнику (родственник 2) по следующей схеме: 1. Родственник 1 закрывает ИП и остается в статусе физического лица 2. Родственник 2 открывает ИП и указывает ОКВЭД 68.32 - Управление недвижимым имуществом за вознаграждение или на договорной основе. 3. Родственник 1 заключает с Родственником 2 договор управления недвижимостью, при этом всю аренду с помещения должен получать Родственник 2 как оплату за управление и уплачивать с нее налог (Родственник 1 как физическое лицо никакие налоги уплачивать не должен). При этом слышали о подводных камнях, типа: Ст.1015 ГК РФ: Доверительный управляющий не может быть выгодоприобретателем по договору доверительного управления имуществом, Ст. 250 НК РФ (Внереализационные доходы): Внереализационными доходами налогоплательщика признаются, в частности, доходы: от сдачи имущества (включая земельные участки) в аренду (субаренду), если такие доходы не определяются налогоплательщиком в порядке, установленном статьей 249 настоящего Кодекса. Соответственно, возникает опасение двойного налогообложения: когда Родственник 2 уплачивает налог с управления (со всей аренды с помещения) и Родственника 1 заставят оплатить налог с аренды по средней стоимости кв.м. по рынку как выгодоприобретателя по договору управления (т.к. управляющий не может быть выгодоприобретателем) либо вменят налог как с Внереализационных доходов. Вопрос: обоснованы ли опасения возникновения двойного налогообложения, когда Родственник 1 также будет обязан уплатить какой-либо налог на внереализационный доход (или как выгодоприобретатель), даже если он не получил никакого дохода и весь доход с аренды получил управляющий (и уплатил за него налог)? Если это теоретически возможно, то какой выход из ситуации вы можете предложить (Чтобы Родственник 1 мог закрыть ИП и не уплачивать никаких налогов, а Родственник 2 мог открыть ИП как управляющий, получить аренду как оплату за услуги управления и уплатить с нее налог)?

Мне надо продать две машины, обеим более 3 лет. В одной статье я прочитала, что не нужно платить налог на доходы только если продаешь одну машину. Так ли это? И как сделать так чтобы этого избежать.

Здравствуйте! Облагаются ли налогом инвестиции поступающие согласно Инвестиционного договора между двумя физ. лицами? Уточнение: Не путать с договором простого товарищества между ИП. И налог именно с самих инвестиций, а не с прибыли от инвестиций… Ведь сами инвестиции - это не прибыль, а только рисковые вложения в бизнес, а значит и налога быть не должно. Но с другой стороны это и не дарение... Если облагать налогом инвестиции, а потом ещё и прибыль от инвестиций, то получается двойное налогообложение... или нет? И если инвестиции облагаются налогом, то кто платит налог, инвестор, или получатель? На кого из них налог вешают? Заранее признателен!

Здравствуйте! такой вопрос: я ип на енвд, плачу налоги и сдаю декларации в одной налоговой, по месту регистрации торговой точки.В марте месяце с моего расчетного счета списана была сумма около 15 000 рублей, налоговой, по месту моей регистрации моего проживания, по решению о взыскании № 4803 от 12.03.2019 на основании ст.46 НК РФ от 31.07.1998г. № 146-ФЗ. Налоги все плачу вовремя...получается с меня 2 раза списан налог...двумя разными налоговыми?