8 499 938-65-20
Мы — ваш онлайн-юрист 👨🏻‍⚖️
Объясним пошагово, что делать в вашей ситуации. Разработаем документы и ответим на любой вопрос, даже самый маленький.

Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
1150 ₽
Вопрос решен

Есть ли риски, что налоговая признает доход наш, а не мамин, и как их исключить?

Нужна помощь юриста по недвижимости и налогам для нерезидентов.

Ситуация:

Мы с женой — собственники квартиры в Санкт-Петербурге (купили в ипотеку Сбербанка). Согласие банка на сдачу в аренду уже получено.

Мы являемся налоговыми не-резидентами РФ (постоянно живём за границей), но сейчас находимся в Петербурге и можем лично посетить нотариуса.

Мама — гражданка РФ, налоговый резидент, живёт здесь же, планирует заниматься сдачей. Хотим, чтобы весь арендный доход официально получала она и платила налог как самозанятая (4%).

Цель:

Разработать законную схему, при которой мама платит 4% со всей суммы аренды, а мы (нерезиденты) не платим 30% НДФЛ с этого дохода.

При этом мама должна иметь право показывать квартиру, заключать договор, получать деньги, подписывать акты и общаться с налоговой.

Вопросы к юристу:

1. Какую конструкцию выбрать — договор субаренды (мама арендует у нас и сдаёт дальше) или агентский договор с правом заключения сделки от своего имени? Или есть другой способ?

2. Какие именно полномочия нужно прописать в нотариальной доверенности на маму, чтобы всё было легально и без риска?

3. Нужно ли регистрировать договор аренды в Росреестре (договор на срок 12 месяцев)?

4. Как правильно организовать документооборот — кто выставляет чеки, кто подписывает акты, как фиксировать получение денег?

5. Какие налоговые декларации и в какие сроки нужно подавать маме (и нам)?

6. Есть ли риски, что налоговая признает доход наш, а не мамин, и как их исключить?

Что нужно получить в итоге:

— Письменную консультацию с выбором оптимальной схемы;

— Инструкцию по действиям для мамы

Показать полностью
, Максим, г. Санкт-Петербург

     Добрый день.

Что нужно получить в итоге:

— Письменную консультацию с выбором оптимальной схемы;

— Инструкцию по действиям для мамы

       Данные услуги возможны в рамках чата в соответствии со ст.779 ГК 

       По общей схеме что Вы описали, она возможна. Необходимо составить договор безвозмездного пользования с правом сдачи в найм( не договор аренды с субарендой и не агентская схема а именно договор безвозмездного пользования), на основании которого Вы передаете квартиру для сдачи маме. Она регистрируется в качестве самозанятого и сдает эту квартиру сама, выбивая сама же чеки в системе Мой налог и оплачивая налоги как самозанятая. Налоговые декларации  самозанятые не сдают. Рисков того что ФНС посчитает что квартира сдается на самом деле вами, а использование мамы направлено исключительно на возможность не оплачивать налоги как нерезидентам здесь не будет, если не будет установлена передача денег полученных при  сдаче от мамы вам. При этом Вы и сами могли бы зарегистрироваться как самозанятые, сдавая эту квартиру. Это так же законный и возможный вариант. 

      Все остальные  моменты и риски  могут быть детально разобраны в рамках отдельной полноценной услуги в чате( кнопочка рядом с фото юриста, доступна при входе на сайт через браузер)

С уважением Евгений Беляев

1
0
1
0

У вас похожая ситуация?

Опишите свои детали — юрист подскажет, что делать.
1. Какую конструкцию выбрать — договор субаренды (мама арендует у нас и сдаёт дальше) или агентский договор с правом заключения сделки от своего имени? Или есть другой способ?

 Добрый день! Если мама у Вас арендует, то вопрос с ндфл ведь никуда не отпадает. Она да, может сдавать в рамках самозанятости даже при субаренде, см. напр

Письмо Минфина России от 09.03.2023 N 03-11-11/19781

Учитывая изложенное, в случае если физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель, сдает в аренду (внаем), в том числе субаренду, жилое помещение, такое лицо вправе применять НПД.

2. Какие именно полномочия нужно прописать в нотариальной доверенности на маму, чтобы всё было легально и без риска?

 никакие. По доверенности доход от сдачи на нее Вы никак не переведете, она в любом случае действует как Ваш представитель

3. Нужно ли регистрировать договор аренды в Росреестре (договор на срок 12 месяцев)?

 не обязательно, можно сделать срок менее года с пролонгацией

5. Какие налоговые декларации и в какие сроки нужно подавать маме (и нам)?

 в рамках самозанятости деклараций нет, только формирование чеков в приложении «Мой налог»

6. Есть ли риски, что налоговая признает доход наш, а не мамин, и как их исключить?

 если будет договор то нет, таких рисков нет. По первому пункту — Вам просто подойдет договор безвозмездного пользования если мама не ИП, а просто самозанятая. В случае с ИП у нее на основании ст. 250 НК РФ возникал бы внереализационный доход в размере рыночной стоимости аренды и это значительно увеличило бы налоговую нагрузку. А если она просто самозанятая подойдет и договор ссуды (безвозмездного пользования) с правом сдачи в аренду.

0
0
0
0
Похожие вопросы
Есть ли риски, что у меня потом отберут машину, аннулируя сделку?
Моя мама хочет подарить мне свою машину через оформление дарения у нотариуса, вроде как. Машина пока в кредите, возможно ли оформить в таком случае дарение? Также у мамы есть долги. Есть ли риски, что у меня потом отберут машину, аннулируя сделку?
, вопрос №4983682, Арина, г. Москва
Есть ли риск, что заявление сочтут признанием вины?
Я бывший целевой студент СФУ. Отчислен за неуспеваемость. Вуз выставил требование о возврате 424 174 руб. по ст. 71.1 № 273-ФЗ. Я не согласен с суммой, потому что она рассчитана по календарным дням, включая выходные и каникулы, а не по дням фактического обучения. Я составил заявление на имя ректора с предложением мирового соглашения: уменьшить сумму до 150 000 руб. и оплатить единовременно. Прошу оценить заявление по следующим пунктам: 1. Корректны ли ссылки на законы (ст. 781 ГК РФ, ст. 10 ЗоЗПП)? 2. Обоснованно ли требование исключить календарные дни, когда занятия не проводились? 3. Достаточно ли аргументов, чтобы вуз пошёл на мировую? 4. Есть ли риск, что заявление сочтут признанием вины? 5. Стоит ли его подавать, или лучше сразу идти в суд, оцените мои шансы, и какие может есть альтернативы, какую сумму будет корректно запросить? текст заявления: ЗАЯВЛЕНИЕ (о мирном урегулировании) Уважаемый фио ! Я обращаюсь к Вам в связи с требованием № Ш8866 о взыскании 424 174,21 руб. и полученным расчётом от 15.06.2026 № 3440. Я признаю факт нарушения мной условий договора о целевом обучении и несу за это ответственность. Однако, внимательно ознакомившись с предоставленным расчётом, я обнаружил, что сумма задолженности была определена исходя из общего количества календарных дней (627 дней), а не из количества дней, в которые образовательные услуги действительно оказывались. В соответствии со статьёй 781 Гражданского кодекса РФ, оплате подлежат только услуги, фактически оказанные исполнителем. Включение в расчёт выходных, праздничных дней и каникул, когда занятия не проводились, не соответствует указанной норме. Более того, предоставление доступа к электронным образовательным ресурсам само по себе не является оказанием услуги в смысле данной статьи, что подтверждено судебной практикой, в том числе решениями Московского городского суда и Свердловского областного суда, где суды признавали незаконным включение календарных дней в расчёт штрафа при отсутствии доказательств фактического оказания услуг в эти дни. В своём ответе от 15.06.2026 № 3440 университет ссылается на нормативы Министерства науки и высшего образования, утверждающие стоимость обучения. Я не оспариваю эти нормативы как таковые, однако они определяют стоимость года обучения, но не порядок расчёта дней. Применение календарных дней — это внутренний выбор университета, который, однако, не может противоречить статье 781 Гражданского кодекса РФ, имеющей приоритет над ведомственными актами. Позиция о том, что ведомственные нормативы не могут подменять собой нормы федерального закона, подтверждается судебной практикой. Кроме того, согласно статье 10 Закона РФ «О защите прав потребителей», я имею право на полную и достоверную информацию об услугах. Предоставленный мне расчёт не содержит перечня услуг с указанием конкретных дат, что не позволяет мне проверить обоснованность заявленной суммы. Учитывая изложенное, я произвёл собственный расчёт. За 627 календарных дней обучения реальное количество учебных дней, когда занятия проводились, составляет примерно 350. Применяя тот же норматив, сумма задолженности составила бы около 236 000 рублей. Однако, принимая во внимание, что я не пользовался частью услуг (не посещал занятия в конце периода, не сдавал экзамены), я полагаю справедливой сумму в размере 150 000 (сто пятьдесят тысяч) рублей. Я хочу урегулировать этот вопрос мирно и конструктивно. Прошу Вас рассмотреть возможность: - снизить сумму задолженности до 150 000 рублей; - указанную сумму я готов оплатить единовременно в полном объёме после 30 июня 2026 года. Я готов подписать мировое соглашение на этих условиях и полностью исполнить свои обязательства перед университетом. Я понимаю, что у Вас много обращений, и благодарю за то, что Вы уделили время моему делу.
, вопрос №4981871, Иван, г. Красноярск
Буду ли я что нибудь выплачивать?
Здравствуйте, обучаюсь на заочном отделении БГПУ им М. Акмуллы на 2курсе по целевому обучению. Работаю в дс. Хочу увольняться с работы и переезжать в другой город, но работать так же в садике. Какие у меня риски? Буду ли я что нибудь выплачивать?
, вопрос №4981718, Рузана, г. Москва
Здравствуйте брат подписал контракт в СВО из Сизо, у него есть бывшая жена с ребенком и я только, как он будет получать свою зарплату и будет ли мне что то положено, связи с ним никакой
Здравствуйте брат подписал контракт в СВО из Сизо,у него есть бывшая жена с ребенком и я только,как он будет получать свою зарплату и будет ли мне что то положено,связи с ним никакой
, вопрос №4977755, Лилия, г. Уфа
Не будет ли вопросов что паспорт куплен на один паспорт а при вылете показываю другой?
Добрый день! Я планирую поездку в Испанию. Я гражданин Российской Федерации и так же имею гражданство Украины. Визы в загранпаспорте Рф нет , но украинский Загран паспорт биометрический и дает право въезда в Испанию без визы. Перелет в Испанию планирую через Турцию.Где и кому показывать какой Загран паспорт? Можно ли купить прямой билет с рф до Барселоны только по одному паспорту или нужно покупать два разных билета один в рф до турции по паспорту рф другой с турции до Испании по паспорту украинскому? Какие паспорта показывать пограничникам какие при регистрации? Если я въезжаю в турциию как гражданин рф а выезжаю как гражданин Украины не будет ли вопросов? Также в паспортах написания имя и фамилии отличается из за транскрипции. Не будет ли вопросов что паспорт куплен на один паспорт а при вылете показываю другой?
, вопрос №4977412, Игорь, г. Москва
Дата обновления страницы 19.06.2026